La mayoría de las distribuciones de planes de jubilación elegibles se le realizan antes de cumplir los 59 años. 5 están sujetas a un impuesto adicional del 10%. El IRS puede renunciar a este impuesto bajo ciertas circunstancias; sin embargo, no hay una definición amplia de "dificultad" a los efectos de la exención de la multa del 10%.
Usted puede estar exento del 10% de impuestos si la dificultad que enfrenta está incluida en la lista de excepciones del IRS, por ejemplo, si se retira para ciertos gastos médicos deducibles o si las distribuciones van a un beneficiario alternativo bajo una orden calificada de relaciones domésticas. La lista de excepciones se puede encontrar en la publicación IRS 575 (página 28) en // www. irs. gov / pub / irs-pdf / p575. pdf. Si no puede ver un documento PDF, la versión HTML está en // www. irs. gov / publications / p575 / ar02. html # d0e3742.
Para reclamar la excepción de penalidad por distribución anticipada, se le puede solicitar que presente formularios adicionales junto con su declaración de impuestos sobre el ingreso. Asegúrese de consultar con su profesional de impuestos para asegurarse de que se presenten los formularios correspondientes.
(Para más información sobre este tema, lea el artículo Cómo tomar retiros sin penalización de su IRA .)
Denise Appleby respondió esta pregunta (Contacto Denise)
Tengo más de 60 años y tengo una cuenta Roth IRA a la que he contribuido durante más de cinco años. ¿Están todas las distribuciones libres de impuestos?
Porque cumple con el requisito de cinco años (es decir, han pasado cinco años desde que estableció y financió una IRA Roth) y tiene al menos 59 años. 5, todas las distribuciones de su IRA (s) Roth será libre de impuestos y multas Las reglas Roth IRA no requieren ningún período de espera para las inversiones; sin embargo, requieren un período de espera para las conversiones de Roth si el propietario de Roth IRA no cumple con una de las excepciones a la multa del 10%.
Tengo 80 años y que estoy aumentando los pagos de impuestos de distribución mínima requerida (RMD). Planeo convertir mi cuenta IRA en una Roth IRA y pagar los impuestos para la RMD total. ¿Podré retirar fondos de Roth el año siguiente a la conversión? Comprendo
Primero, algunos antecedentes: el tratamiento impositivo de una distribución Roth IRA depende de si la distribución está calificada o no. Las distribuciones calificadas de Roth IRA son libres de impuestos y multas, pero las distribuciones no calificadas pueden estar sujetas a impuestos y una penalización por distribución anticipada.
Tengo 59 (no 59. 5) y mi esposo tiene 65 años. Hemos participado en una IRA SIMPLE con nuestra empresa durante más de dos años. ¿Podemos convertir el SIMPLE IRA en un Roth IRA? Si podemos convertir, ¿tenemos que pagar impuestos sobre el dinero SIMPLE IRA colocado en el Roth? Son t
Durante los dos primeros años después de que se establece una IRA SIMPLE, los activos mantenidos en SIMPLE IRA no deben transferirse ni transferirse a otro plan de jubilación. Como ha cumplido el requisito de dos años, sus activos SIMPLE IRA se pueden convertir en Roth IRA.