Primero, algunos antecedentes: el tratamiento impositivo de una distribución Roth IRA depende de si la distribución está calificada o no. Las distribuciones calificadas de Roth IRA son libres de impuestos y multas, pero las distribuciones no calificadas pueden estar sujetas a impuestos y una penalización por distribución anticipada. Generalmente, para que una distribución sea calificada, debe ocurrir por lo menos cinco años después de que el propietario de Roth IRA haya establecido y financiado su primera IRA Roth: esta es la regla de cinco años a la que se refiere.
En su caso, puede retirar cualquier monto del saldo del capital en cualquier momento, y el monto será libre de impuestos y multas. Solo las ganancias están sujetas al período de retención de cinco años porque tiene al menos 59. 5 años de edad.
Nota: asegúrese de distribuir su distribución mínima requerida (RMD) para el año antes de que convierta el monto en Roth IRA. Los montos RMD no se pueden convertir a Roth IRA y se deben distribuir antes de la conversión. De lo contrario, la cantidad de RMD se considerará una conversión no elegible.
Para obtener más información, lea Cómo evitar las dificultades de RMD , ' Es la temporada para las distribuciones mínimas obligatorias , Preparación para la temporada de RMD - Parte 1 y Preparación para la temporada de RMD - Parte 2 .
Denise Appleby respondió esta pregunta (Comuníquese con Denise)
¿Se aplica la regla de los cinco años si un no cónyuge hereda una IRA después de la fecha de inicio requerida y la distribución mínima requerida no se cumple en el año de la muerte?
La regla de cinco años se aplica solo cuando el propietario del IRA muere antes de la fecha de inicio requerida (RBD). Si el propietario del IRA muere después del RBD y no cumplió con la distribución mínima requerida (RMD) para el año de la muerte, el beneficiario debe cumplir el RMD en nombre del difunto.
Tengo 59 (no 59. 5) y mi esposo tiene 65 años. Hemos participado en una IRA SIMPLE con nuestra empresa durante más de dos años. ¿Podemos convertir el SIMPLE IRA en un Roth IRA? Si podemos convertir, ¿tenemos que pagar impuestos sobre el dinero SIMPLE IRA colocado en el Roth? Son t
Durante los dos primeros años después de que se establece una IRA SIMPLE, los activos mantenidos en SIMPLE IRA no deben transferirse ni transferirse a otro plan de jubilación. Como ha cumplido el requisito de dos años, sus activos SIMPLE IRA se pueden convertir en Roth IRA.
Tengo un KSOP a través de mi empleador que he invertido al 100% en acciones de la compañía. Ahora estoy preocupado porque no estoy diversificado y me gustaría moverme de las acciones de la compañía y convertirme en fondos mutuos. ¿Esto está permitido con los fondos que he contribuido a la cuenta?
Para asegurarse de sus opciones, es mejor verificar la descripción resumida del plan (SPD) para el plan. Las opciones pueden variar para diferentes planes. Esto debería incluir una explicación de las reglas, incluidas las opciones de diversificación. Si tiene acceso en línea a su cuenta KSOP, también puede tener acceso en línea al SPD de su plan.