La actividad bancaria en Costa Rica no está generalmente asociada a paraísos fiscales en el extranjero porque las autoridades nacionales de allí cooperan con las agencias internacionales para evitar cualquier esquema financiero ilícito. Sin embargo, los ciudadanos de los Estados Unidos que residen en Costa Rica como residentes, estudiantes o trabajadores eventualmente tendrán una necesidad legítima de abrir una cuenta bancaria personal local. Esto es lo que necesita saber para comenzar.

Elegir un banco

Los bancos en Costa Rica se dividen en dos categorías: estatales (nacionales) y privados. Puede abrir una cuenta en cualquier categoría. Hay tres bancos estatales para elegir: Banco Nacional de Costa Rica, Banco de Costa Rica y Bancrédito. Los bancos comerciales privados más grandes son BAC San José, Scotiabank y Citibank.

Algunas diferencias muy importantes separan los dos tipos de bancos. Los de propiedad estatal, por ejemplo, garantizan todos los depósitos y generalmente tienen muchas sucursales y cajeros automáticos (una consideración primordial para los residentes que viven en áreas rurales o remotas). Sin embargo, también son conocidos por sus líneas increíblemente largas.

Los bancos privados, por otro lado, generalmente tienen líneas más cortas y es más probable que empleen personal bilingüe, lo que en sí mismo puede ser motivo suficiente para hacerlo en privado. También pueden ofrecer atractivos beneficios transaccionales y de costos a los estadounidenses con quienes ya han establecido una relación en EE. UU.

Apertura de una cuenta

La mayoría de los bancos ofrecen cuentas en colones, la moneda costarricense o dólares. Una cuenta de ahorro básica representa el tipo de cuenta más común y también es la más fácil de abrir. Dicho esto, establecer una cuenta bancaria en Costa Rica puede ser un proceso laborioso, en gran parte debido a la gran cantidad de papeleo involucrado. Los requisitos varían entre las instituciones, pero generalmente giran en torno a lo siguiente:

Identificación (ID): Para realizar cualquier transacción bancaria, los bancos costarricenses requieren que todos los extranjeros que residan allí presenten su tarjeta de identificación DIMEX (emitida por Inmigración). Los turistas, por otro lado, pueden simplemente presentar sus pasaportes, pero solo pueden ser elegibles para abrir una cuenta en ciertas instituciones.

Depósito mínimo: Esto depende del tipo de cuenta, pero las cuentas de ahorro generalmente requieren al menos US $ 25 o 5,000 colones costarricenses.

Comprobante de residencia: Debe presentar un documento físico, como una factura de servicios públicos o un contrato de arrendamiento, que indique su dirección residencial local.

Comprobante de ingresos: Los contratistas independientes deberán presentar una carta, o "certificación de ingresos", de un contador, mientras que los empleados asalariados necesitarán un comprobante de ingresos de su empleador local.

Formularios adicionales: Una política local llamada "Conozca a Su Cliente" requiere que cualquier U.S. ciudadano con un banco costarricense (individual y corporativo) verifica y actualiza información personal cada año. Varios formularios de impuestos también pueden ser necesarios para informar al IRS de cuentas bancarias en el extranjero .

Informe de sus ingresos

Las normas de impuestos a la renta de Costa Rica deben ser observadas por los estadounidenses que residen allí, y los ciudadanos de los EE. UU. Que viven y trabajan en el extranjero deben informar todos los ingresos mundiales al IRS en su declaración de impuestos. Se pueden aplicar multas muy costosas si sus ingresos no se informan correctamente. (Ver también: Implicaciones fiscales de abrir una cuenta bancaria extranjera .)

Es posible que los estadounidenses eviten la doble imposición sobre los ingresos obtenidos en el extranjero a través de la exclusión de ingresos ganados en el extranjero y créditos fiscales extranjeros. Sin embargo, se debe presentar una declaración de impuestos ante el IRS para calificar para estos beneficios.

The Bottom Line

Una vez que haya decidido entre una institución bancaria de propiedad estatal y privada, abrir una cuenta bancaria en Costa Rica debería ser bastante sencillo siempre y cuando cumpla con todos los criterios de elegibilidad.

Si bien el sistema bancario en sí es bastante estándar, los procedimientos pueden ser relativamente lentos, por lo que es una buena idea practicar la paciencia. También se recomienda a los clientes que se abstengan de visitar sucursales y cajeros automáticos en los días de pago locales para evitar incluso las líneas más largas de lo habitual. Y recuerde, cualquier ingreso de generación estadounidense en Costa Rica debe cumplir estrictamente con las normas de informes tributarios locales y de los EE. UU.