Usted pensaría que la presentación de impuestos se haría más fácil con el tiempo, pero desafortunadamente para los jubilados este no es el caso. De hecho, muchos jubilados enfrentarán obstáculos adicionales en su declaración de impuestos como resultado de nuevas fuentes de ingresos y deducciones especiales.

Aquí proporcionamos algunos consejos de declaración de impuestos para ayudar a los jubilados a superar las dificultades más comunes para presentar sus declaraciones posteriores a la jubilación. Tenga en cuenta que estos se basan en la ley tributaria actual, a partir de abril de 2017. En caso de que los niveles de impuestos y las tarifas cambien, como ha sido propuesto por el presidente Trump y otros, esta información también cambiará.
TUTORIAL: Guía del impuesto a la renta personal

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Salidas impositivas ventajosas

Hay una serie de grandes desgravaciones fiscales para las personas mayores, por lo que cuando declare sus impuestos, asegúrese de presentar una solicitud para cada uno de los que califique. Lo siguiente puede aplicarse a usted:

• Impuesto a las ganancias de capital reducido: Para los años fiscales 2016 y 2017, la tasa de impuesto a las ganancias de capital a largo plazo es del 15% para los que están entre 25% y 35%. % para aquellos en el grupo de impuestos 39. 6%. Si se encuentra en el rango del impuesto sobre la renta del 10% o 15%, su impuesto a las ganancias de capital a largo plazo es cero.
• Venta de residencia / intercambios: Si una pareja casada ha sido propietaria y ha vivido en su residencia principal durante dos de los últimos cinco años (que finalizan en la fecha de venta), puede reclamar una exclusión por ganancias de capital de hasta a $ 500,000 ($ 250, 000 si es soltero) en su declaración de impuestos. (Obtenga más información en Reducciones de impuestos sobre ganancias de capital para inversores de ingresos medios .)
• Intereses / ingresos exentos de impuestos: Las inversiones en valores gubernamentales estatales y locales generalmente brindan intereses federales exentos de impuestos a las ganancias el inversionista.
• Deducciones de inversión en petróleo y gas: Las inversiones directas en asociaciones de petróleo y gas proporcionarán atractivas oportunidades de deducción para los gastos incurridos para los costos de perforación tangibles e intangibles, permitiendo al inversionista una gran deducción inicial; típicamente, el resto es deducible según un cronograma.
• Dividendos calificados: Las inversiones en compañías que pagan dividendos que cotizan en una bolsa de valores de los Estados Unidos podrían calificar para recibir un tratamiento fiscal favorable si los dividendos están calificados. Si el inversionista posee las acciones por un período de 60 días, tanto antes como después de la fecha ex dividendo, califica para el mismo tratamiento fiscal que las ganancias de capital: 0% para aquellos en el 10% y 25% de paréntesis impositivos, 15% para aquellos en los tramos de impuestos de 25% a 35%, y 20% para aquellos en el grupo de impuestos de 39. 6%.
• Transferencia única de cuentas IRA a HSA: Puede realizar una transferencia de fondos libre de impuestos, por única vez (en su vida), de una Cuenta Individual de Retiro (IRA) a su Cuenta de Ahorros Médicos ( HSA). La contribución debe hacerse en una transferencia directa de fiduciario a fiduciario. Este tipo de reinversión no está sujeto a impuestos como ingreso ni está sujeto a ninguna multa por retiro anticipado de la IRA.La transferencia se limita a la contribución máxima de la HSA para el año en que se completa la transferencia (menos lo que ya ingresó en la cuenta). Además, la cantidad aportada no está permitida como una deducción en los impuestos a los ingresos personales, como las contribuciones normales de HSA. (Averigüe sobre estas deducciones y cómo puede usarlas para reducir su factura de impuestos; consulte Aumente su reembolso de impuestos con deducciones por encima de la línea .)

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Realizando Pérdidas

Si bien a nadie realmente le gustan las pérdidas en su cartera de inversiones o bienes inmuebles, estas pueden ser útiles para ayudar a reducir el monto del impuesto sobre la renta adeudado. Además, cualquier pérdida por hecho fortuito o robo que pertenezca a su propiedad puede proporcionar desgravación fiscal. Se deben considerar los siguientes tipos de pérdidas en el año fiscal dado para ayudar a compensar ganancias o mitigar impuestos:

Pérdidas de seguridad (acciones, bonos, fondos mutuos, etc.)	Vender posiciones de seguridad perdedoras puede ayudar a compensar el capital sujeto a impuestos gana y califica al contribuyente para el traspaso de pérdidas. (Lea Selling Losing Securities for a Tax Advantage .)
Rental Real Estate Losses	Los profesionales no inmobiliarios que pasan una "prueba de participación activa" como propietarios de bienes inmuebles que sufren pérdidas pueden deducir a una asignación de pérdida de $ 25, 000. (Lea Deducciones fiscales para propietarios de propiedades de alquiler .)
Pérdidas de anualidad	Si una anualidad es entregada por una pérdida, el propietario de la anualidad puede reclamar una deducción de pérdida . (Lea Elimine las pérdidas de rentas vitalicias .)
Pérdidas por daños y perjuicios	Los propietarios pueden reclamar daños y perjuicios en el Formulario 4684 por daños, destrucción o robo de propiedad. (Lea Deducción del desastre: pérdidas por hechos fortuitos y robo .)

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Estrategias efectivas de retiro

Cuando se trata de ingresos de jubilación, la forma en que retira fondos durante la jubilación de varios vehículos de ahorro puede afectar directamente sus impuestos. Aquí hay algunos consejos para ahorrar en impuestos:

• Tome solo la distribución mínima requerida (RMD) de su cuenta IRA Tradicional, si es posible.
• Use cuentas imponibles (individuales, comunes, fideicomisos) para retirar fondos de jubilación.
• Realice pagos trimestrales de impuestos al IRS para evitar multas por falta de pago.
• Tenga cuidado al tomar fondos de su pensión, 401 (k) y cuentas de anualidades, ya que generalmente se gravan como ingresos ordinarios.
• Sepa que recibir beneficios de Seguro Social probablemente afectará su ingreso tributable en un año determinado.
• Las transferencias directas de su IRA a una organización benéfica calificada pueden ayudar a evitar el impuesto sobre la renta en la distribución IRA, y la extracción cuenta para satisfacer sus requisitos de RMD. (¡Ser generoso nunca ha sido más (financieramente) gratificante! Ver Dar a la caridad, recortar su pago de impuestos .)

Deducción estándar frente a detallar

Cuando deje de trabajar, tendrá que Eche un vistazo serio a su situación para determinar si debe detallar sus deducciones o simplemente tomar la deducción estándar. Al cumplir 65 años o más, recibirá una asignación de deducción estándar adicional (además de la cantidad de deducción estándar habitual) si elige no detallar sus deducciones.Para 2016 y 2017, los montos adicionales son $ 1, 550 para un declarante único y $ 1, 250 para un contribuyente casado o viudo calificado. Además, si usted o su cónyuge es legalmente ciego, cada uno recibirá otro subsidio de $ 1, 250 ($ 1, 550 para el que presenta una sola declaración).

Algunas deducciones, como los gastos médicos, las primas de cuidado a largo plazo, los intereses hipotecarios, las pérdidas de inversiones y propiedades, y las contribuciones caritativas, pueden ser más altas o las mismas durante la jubilación. Por lo tanto, es posible que desee continuar detallando sus deducciones en su declaración de impuestos federales si sus deducciones específicas exceden los límites de deducción estándar. (Los recibos que ingrese en su billetera podrían reemplazarse con dinero en efectivo para la temporada de impuestos. Eche un vistazo a 10 deducciones fiscales más pasadas por alto .)

Crédito para personas mayores o discapacitadas

Quizás pueda reducir su impuesto federal a la renta al reclamar el Crédito para personas mayores o discapacitadas. Las calificaciones principales incluyen lo siguiente:

• Ha cumplido 65 años o ha sufrido una discapacidad permanente y total antes de los 65 años de edad al cobrar un ingreso tributable por discapacidad.
• Eres ciudadano de EE. UU., Extranjero residente o extranjero no residente que está casado con un ciudadano de los EE. UU.
• Su ingreso bruto ajustado (AGI) es inferior a $ 25,000 (casado que presenta una declaración conjunta, ambos cónyuges califican), $ 20,000 (casado que presenta una declaración conjunta, solo un cónyuge califica) o $ 17,500 (soltero, cabeza de familia o viuda elegible (er) con hijo dependiente).

El cálculo real del crédito es un proceso de cinco pasos bastante simple. Sin embargo, va más allá del alcance de este artículo y requiere el uso de una tabla de estado de presentación del IRS para determinar el monto inicial utilizado en el cálculo. (También consulte Déle algunos impuestos a sus impuestos .)

Impuestos de la Seguridad Social

Si bien es agradable tener algún ingreso complementario adicional durante la jubilación, es importante que comprenda completamente cómo los ingresos del trabajo y los impuestos el interés exento puede afectar sus beneficios de Seguridad Social. Si es casado que presenta una declaración conjunta y su ingreso provisional supera los $ 32, 000 ($ 25, 000 para contribuyentes únicos), una parte de sus beneficios de Seguro Social estarán sujetos a impuestos federales.

Ingreso provisional es el ingreso total que se muestra en su declaración (ganancias de un trabajo, intereses, dividendos, etc.) más el 50% de sus beneficios netos de Seguro Social, más intereses exentos de impuestos o ciertos beneficios o exclusiones exentos de impuestos .

Por ejemplo, Jim y Mary tienen 68 años y están jubilados. Presentan una declaración conjunta. Jim trabaja a tiempo parcial pagando $ 12, 000 por año. Tienen $ 7,000 en intereses gravables / dividendos y $ 15,000 en intereses exentos de impuestos de bonos municipales. Combinados, sus beneficios netos de Seguridad Social son de $ 18,000. Su ingreso provisional es de $ 43,000. Esto excede el límite de $ 32,000, por lo que parte de sus beneficios de Seguridad Social estarán sujetos a impuestos.

Para calcular la cantidad exacta de sus beneficios imponibles, debe consultar la Publicación 915 del IRS. (Averigüe cómo determinar si la exención de impuestos ofrecida por "munis" lo beneficia en Cómo ponderar los beneficios fiscales de los valores municipales < .) Evitar una auditoría

Si bien las probabilidades de una auditoría tributaria real todavía son bastante bajas, el IRS ha aumentado la cantidad de auditorías de contribuyentes de altos ingresos, registradores de cronograma C (ganancias o pérdidas comerciales), asociaciones, corporaciones , aquellos que usan refugios fiscales y corporaciones S. Muchas auditorías son el resultado de errores u omisiones en el registro de cifras, deducciones detalladas y otros gastos que exceden los objetivos del IRS, así como también pérdidas excesivas en el refugio fiscal. Revisar la devolución de errores y evitar deducciones excesivas podría ayudar a evitar la mayoría de las auditorías. Aquí hay algunos consejos para llevar registros:

Cree sobres o un sistema de presentación de recibos y facturas para cada categoría (como contribuciones caritativas, gastos médicos, intereses hipotecarios, registros IRA, 1099, etc.).

• Adquiera el hábito de mantener una lista de artículos deducibles a medida que ocurren.
• Mantenga un registro de gastos para registrar los artículos deducibles.
• Conserve los estados de cuenta, los recibos de la tarjeta de crédito y los cheques cancelados como registros permanentes.
• The Bottom Line

Presentar sus impuestos durante la jubilación puede consumir tanto tiempo como cuando estaba empleado, por lo que aún necesitará mantener un sistema de presentación organizado para todos sus documentos fiscales para ayudarlo a determinar mejor si para detallar su deducción o tomar la declaración estándar. Prepararse para su declaración de impuestos puede ser simple si trabaja para mantenerse organizado durante todo el año y mantenerse al tanto de los cambios en las leyes tributarias que podrían afectar sus deducciones y créditos.