"El contribuyente viene" todos los años, y nadie lo sabe mejor que los jubilados que pasaron sus años de trabajo pagando impuestos sobre sus ingresos ganados. Sin embargo, a medida que los jubilados entran en una nueva etapa de la vida, es importante para que conozcan las diversas normas tributarias que rigen las pensiones, la Seguridad Social, las inversiones y otros tipos de ingresos de jubilación. A continuación hay cinco áreas que pueden causar problemas a los jubilados y posiblemente aumentar su obligación tributaria.

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Pagos de pensión

Los pagos de pensión pueden ser parcialmente gravables, totalmente gravables o no gravables en absoluto, dependiendo de varios factores. Brian Ashcraft, director regional de tiendas corporativas de EE. UU. En Liberty Tax Services, le dice a Investopedia que es probable una pensión ser totalmente imponible si:

• El jubilado no contribuyó a su pensión, o
• El empleador del jubilado no retuvo las contribuciones de su salario, o
• Las contribuciones al plan se hicieron sin impuestos o diferido ingreso

Por otro lado , Ashcraft dice, "Esa pensión es parcialmente imponible si contribuyeron con dólares después de los impuestos. "Y, si el jubilado comenzó a recibir pagos de pensión antes de los 59½ años, dice que es posible que tenga que pagar un impuesto adicional sobre las distribuciones anticipadas.

También hay otros factores que pueden determinar si la pensión es imponible.

John Piershale, CFP, asesor patrimonial en Piershale Financial Group en Crystal Lake, Illinois, le dice a Investopedia que si los jubilados tomaron la pensión en la forma de un pago de anualidad, cada uno de esos pagos probablemente se considerará ingreso sujeto a impuestos. "Si la pensión es elegible para transferirse a una cuenta IRA, se aplicará un impuesto cuando se retiren las distribuciones de la cuenta IRA. "En este caso, Piershale dice que el jubilado deberá impuestos por el año calendario en que se recibieron los pagos o distribuciones de anualidades.

"Sin embargo, si la pensión se transfiere a una cuenta IRA y se convierte en una cuenta Roth IRA, entonces se gravará en la conversión y se aplicará al año calendario en el que ocurrió la conversión", explica Piershale.

Beneficios de la Seguridad Social

El ingreso total y el estado civil de los jubilados juegan un papel para determinar si los beneficios de la Seguridad Social son gravables. Según Ashcraft, si los beneficios de la Seguridad Social son la única fuente de ingresos de los jubilados, no están sujetos a impuestos. Sin embargo, si el jubilado recibe ingresos de otras fuentes, Ashcraft dice que los jubilados pueden tener que pagar impuestos sobre sus beneficios.

Piershale explica que depende de la cantidad de otros ingresos que tenga el jubilado, y también se basa en cómo declaran sus impuestos. "Del 50% al 85% de sus beneficios pueden estar expuestos a impuestos dependiendo de sus ingresos y si presentan una declaración única o conjunta. "

Entonces, ¿qué se considera otro ingreso? Piershale dice que otros ingresos incluyen las ganancias de un trabajo, intereses y dividendos."Se incluye el interés libre de impuestos en el cálculo, por lo que el gobierno descubrió una puerta de atrás para cobrar impuestos a los ingresos libres de impuestos", agrega Piershale.

Para determinar si los beneficios pueden estar sujetos a impuestos, Ashcraft dice que los jubilados pueden usar un cálculo rápido ofrecido por el IRS: "Agregue la mitad de sus beneficios de Seguro Social a todos sus otros ingresos, incluidos los intereses exentos de impuestos. compare este total con los montos base a continuación. Si su total es más que el monto base para su estado civil para efectos de la declaración, entonces algunos de sus beneficios pueden estar sujetos a impuestos ", indica el sitio web del IRS.

Según el IRS, las tres cantidades base son:

$ 25, 000 : para una persona soltera, una viuda o un viudo que reúne los requisitos y un hijo dependiente o personas casadas que declaran por separado y no viven con su cónyuge en cualquier momento durante el año

$ 32,000 - para parejas casadas que declaran conjuntamente

$ 0 - para personas casadas que declaran por separado que vivieron juntas en cualquier momento durante el año

Cambios en el grupo impositivo < La mayoría de las personas mayores cometen el error de asumir que cuando se retiren caerán en una categoría impositiva más baja porque tienen menos ingresos. Sin embargo, este no es siempre el caso. Por ejemplo, según Piershale, los jubilados pueden entrar en una categoría impositiva más alta cuando alcanzan los 70½ años de edad y se ven obligados a tomar distribuciones mínimas requeridas (RMD) de sus IRA. "Tienen que hacer esto antes del 31 de diciembre de cada año o hay una pena desagradable del 50%. "El primer año que un jubilado cumple 70½ años, dice que el IRS se los dará hasta el 1 de abril del año siguiente. Pero después de ese primer año, dice que se les cobrará la multa si no cumplen.

Sin embargo, Piershale sugiere formas de evitar esto. "Por ejemplo, pueden considerar las conversiones de Roth mientras están en un grupo inferior, ya que los impuestos sobre la conversión de un IRA tradicional a un Roth se adeudan en el año calendario de la conversión. "Entonces, Piershale dice que necesitan hacer suficientes conversiones para llenar su nivel impositivo más bajo cada año antes de llegar a los 70½.

Impuesto a las ganancias netas de inversiones

Piershale también dice que hay un nuevo impuesto que los jubilados deben tener en cuenta: el impuesto a la renta neta de inversiones del 3,8%. "Esto se aplica al

menor de: ingreso neto de inversión o al exceso del ingreso bruto ajustado modificado (MAGI) sobre ciertos umbrales. " Para los contribuyentes solteros, Piershale dice que el umbral es de $ 200, 000, y para los contribuyentes conjuntos, es de $ 250, 000. Y le recuerda a los lectores sobre los RMD mencionados anteriormente para los jubilados cerca de los 70½ años. "Si su ingreso está cerca de estos umbrales antes incluso de haber empezado a tomar RMD, lo más probable es que cuando empiece a tomar los RMD, lo empuje a sobrepasar el umbral", advierte Piershale.

Estimar y presentar impuestos

Laura Kennington, agente inscrita en Tax Defense Network, ofrece consejos para ayudar a los lectores de Investopedia a evitar los problemas fiscales.

Ella le dice a Investopedia que los problemas impositivos a menudo son el resultado de retirar una gran suma de dinero. "Si retira el monto total en su cuenta de pensión, una parte o la totalidad estarán sujetos a impuestos en el año recibido."Para evitar una gran factura de impuestos, Kennington aconseja transferir los fondos a otro plan de pensiones o IRA tradicional.

Si esos beneficios son imponibles, los jubilados tienen dos opciones. Kennington dice que pueden pagar los pagos de impuestos trimestrales estimados, o pueden solicitar que se retengan los impuestos mensuales de sus pensiones, ingresos de la Seguridad Social, rentas vitalicias, etc., presentando uno de los siguientes formularios a la organización responsable del pago de los siguientes ingresos:

• Formulario W-4 para salarios y jubilación militar pago

• Formulario W-4P para pensiones y rentas vitalicias

• Formulario W-4V para Seguridad Social y jubilación ferroviaria

Conclusión

Cuando los trabajadores se retiran, pueden encontrar diferentes reglas de impuestos. Aumentar su nivel de alfabetización financiera mediante la comprensión de estas reglas puede ayudar a los jubilados a tomar las decisiones correctas para reducir su obligación tributaria.