¿Alguna vez se ha preocupado de cómo sus beneficiarios administrarán su porción de su herencia cuando fallezca? Todos amamos a nuestros hijos, pero a menudo hay uno en el grupo que simplemente no puede administrar su dinero, y dejar a esa persona una gran suma podría ser un desastre. Una solución que le permite ejercer aún cierto control sobre su dinero (desde el más allá) es el fideicomiso revocable de vida (RLT). Un RLT se puede utilizar como un sustituto de un testamento al proporcionar la distribución de los activos a la muerte del otorgante. Esto permite un método de transferencia de activos más rápido y menos costoso que un testamento, que requiere supervisión judicial o sucesión. En este artículo, explicamos los RLT y le brindamos la información que necesita para decidir si este arreglo es adecuado para usted.

Comprensión de fideicomisos El fideicomiso revocable de vida es un arreglo mediante el cual usted transfiere la propiedad de su propiedad a un fideicomiso a lo largo de su vida. Para comprender completamente cómo funciona un fideicomiso, echemos un vistazo a los cuatro componentes principales:

Concedente - el creador del fideicomiso Fiduciario - la persona o entidad que distribuye y administra la propiedad del fideicomiso de acuerdo con los documentos del fideicomiso Bienes fiduciarios - propiedad transferida al fideicomiso Beneficiarios - aquellos que reciben los beneficios del fideicomiso

Una vez que comprenda los mecanismos principales que componen un fideicomiso, deberá conocer los diferentes tipos de fideicomisos. Los fideicomisos se pueden diseñar para muchas situaciones financieras y personales diferentes. Los siete fideicomisos más comunes son fideicomisos de refugio de crédito (CST), fideicomisos de incentivo, fideicomisos en vida, fideicomisos de salto de generación, fideicomisos QTIP, fideicomisos de caridad restantes y fideicomisos de seguro de vida irrevocables. Sin embargo, dado que muchos de estos fideicomisos pueden ser bastante complicados, este artículo solo se centrará en los RLT.

Establecimiento de la confianza en vida A diferencia de un testamento, que entra en juego solo después de que mueres, el fideicomiso puede comenzar a beneficiarte mientras aún estás vivo. El fideicomiso es de naturaleza revocable, lo que le permite realizar cambios para adaptarse a su situación personal.

El fideicomiso activo revocable se establece mediante un acuerdo escrito o declaración que designa a un fiduciario para administrar y administrar la propiedad del otorgante. Siempre que seas un adulto competente, puedes establecer un RLT. En esencia, el fideicomiso es como un libro de reglas de cómo se manejarán sus activos cuando muera. Como otorgante o creador del fideicomiso, puede nombrar a cualquier adulto competente como su fideicomisario; algunas personas prefieren elegir un banco o una empresa de fideicomiso para cumplir esta función.

Ventajas del fideicomiso en vida Veamos algunas de las ventajas de tener un fideicomiso activo revocable en su lugar:

• Evitar la sucesión testamentaria - Probate es el proceso legal para transferir su propiedad cuando tu mueres.Establecer un RLT puede ser especialmente útil para evitar costosos procedimientos sucesorios múltiples cuando posee bienes inmuebles u otra propiedad en varios estados. Los activos nombrados en fideicomiso evitan las cortes costosas y generalmente tienen prioridad sobre la propiedad designada en su testamento. (Para obtener más información al respecto, consulte Saltarse los costos de la legalización .)
• Cambiable o revocable - El fideicomiso activo le permite realizar cambios (o modificaciones) en el documento fiduciario. mientras todavía estás vivo
• Preservación de la privacidad : los fideicomisos permiten que la transferencia de sus activos personales permanezca privada dentro de las limitaciones del documento del fideicomiso. El proceso de legalización puede exponer su patrimonio al público.
• Eliminar desafíos al patrimonio : el estándar puede crear disputas familiares en el momento de su fallecimiento y cualquier miembro de su familia puede impugnar su alteración. Al usar un fideicomiso, puedes desheredar específicamente a cualquier persona que publique un desafío a tus deseos cuando mueras. (Para obtener más información, consulte ¿Quién es el beneficiario de su cuenta? )
• Segregación de activos - Esto es útil para parejas casadas con bienes separados sustanciales que se adquirieron antes del matrimonio. El fideicomiso puede ayudar a segregar esos activos de sus activos de propiedad comunitaria. (Consulte Los beneficios de tener un cónyuge .)
• Cesión de poder duradero / tutela - Un fideicomiso en vida se puede usar para ayudar a controlar los hábitos de gasto de un tutor en beneficio de su menor niños. También puede autorizar a otra persona a actuar en su nombre si queda incapacitado y necesita que otra persona tome decisiones médicas por usted. (Para obtener más información, consulte Tres documentos que no debe hacer sin y La importancia del patrimonio y la planificación de contingencia .)
• Gestión continua : esto permite la riqueza que acumuló para seguir creciendo durante varias generaciones mediante el uso de un fideicomisario profesional para administrar su propiedad. Puede limitar la cantidad de retiros a ingresos solamente, con provisiones especiales de emergencia si lo desea.
• Minimización de impuestos a la propiedad - Si bien la RLT no es una buena herramienta de minimización de impuestos por sí misma, se pueden incluir disposiciones en la documentación del fideicomiso para transferir riqueza mediante el establecimiento de un fideicomiso de crédito en caso de fallecimiento. El CST es una herramienta muy efectiva para ayudar a reducir los impuestos al patrimonio para grandes propiedades que exceden los montos combinados de exclusión del impuesto sobre el patrimonio. (Para obtener más información, lea Comenzando en su plan de patrimonio y Cambio de titularidad del seguro de vida .)

Desventajas Si bien hay muchas ventajas para establecer un fideicomiso revocable, también hay algunos inconvenientes que deben abordarse:

• Mantenimiento de libros y registros de confianza - Debe considerar la inconveniencia adicional de asegurarse de que los activos futuros estén continuamente registrados en el fideicomiso y de proporcionar a otros profesionales acceso a los documentos del fideicomiso para revisar los poderes y deberes de los fideicomisarios.
• Re-titulación de la propiedad : una vez que se establece la confianza, la propiedad debe volver a titularse en nombre del fideicomiso.Esto requiere tiempo adicional, y algunas veces se aplican tarifas para procesar los cambios de título.
• Gastos de planificación - Si bien el documento estándar puede costarle menos de $ 100, debe esperar pagar mucho más para que un abogado le envíe su fianza. Los costos pueden alcanzar hasta $ 2,000 o más, según la complejidad de su situación.
• Protección mínima de activos : contrario a la creencia popular, los fideicomisos en vida revocables ofrecen muy poca protección de activos si conserva un interés de propiedad como nombrarse a sí mismo como fideicomisario.
• Gastos administrativos : espere tener que pagar honorarios profesionales adicionales, como asesoría de inversiones y honorarios de fideicomisario, si designa a un banco o compañía fiduciaria como fideicomisario.
• Problemas imprevistos : problemas como el seguro de título, las acciones del Subcapítulo S y los bienes inmuebles en otros países pueden crear una gran cantidad de problemas nuevos. Pueden surgir más problemas si no se educa adecuadamente a su cónyuge en los términos y el propósito del fideicomiso.

The Bottom Line El fideicomiso revocable de vida es una estrategia que puede funcionar para algunos, pero no será la herramienta perfecta para todos. Muchos asesores financieros recomiendan también redactar un testamento para garantizar que cualquier activo no capturado por el RLT se transfiera al fideicomiso al fallecer el otorgante. Esto se conoce comúnmente como voluntad de derrame. Si bien no existe una solución perfecta para cada transferencia o situación patrimonial, su plan debe describir sus objetivos financieros y valores personales únicos. Lo que funciona para otra persona, incluso para un familiar cercano, puede no ser el plan más apropiado para usted.