Muchos beneficiarios se pierden una de las deducciones impositivas más importantes para los activos heredados del plan de jubilación; el ingreso con respecto a la deducción del difunto (IRD). Si heredó activos de planes de jubilación, verifique con la persona que presentó la declaración de patrimonio del difunto para determinar si el patrimonio del difunto pagó impuestos estatales federales sobre el saldo de la cuenta de jubilación. (Para obtener más información sobre este tema, consulte Consejos para ahorrar impuestos para titulares de cuentas IRA .)
Como beneficiario, puede ser elegible para compensar o reducir los impuestos a los ingresos que adeuda en la distribución de su retiro heredado. cuenta, al reclamar una deducción por ciertos impuestos pagados por el patrimonio del difunto.
Por ejemplo, si heredó un IRA tradicional y el patrimonio del difunto pagó $ 100, 000 en impuestos atribuibles al IRA, el monto imponible del saldo que hereda puede reducirse en $ 100, 000. Incluso puede reclamar la deducción antes de que se hayan pagado los impuestos al patrimonio. Por ejemplo, en Field Service Advice 200011023, el IRS le permitió al beneficiario reclamar la deducción del IRD, a pesar de que el patrimonio del difunto aún no había pagado los impuestos sobre el patrimonio.
El IRD es deducible como una deducción detallada en el Anexo A de su declaración de impuestos. (Para obtener más información sobre las deducciones, consulte ¿Qué es mejor para las deducciones de impuestos, los detalles o una deducción estándar? )
Si heredó activos de jubilación, asegúrese de trabajar con un profesional de impuestos que pueda ayudarlo a reclamar la deducción del IRD.
Para leer las preguntas sobre impuestos más frecuentes, consulte ¿Cómo evito pagar el exceso de impuestos sobre valores que he vendido? , ¿Cómo puedo asegurarme de que estoy listo para presentar mis impuestos? , ¿Qué ayudas me ayudarán a presentar mi propia declaración de impuestos? y Preguntas de impuestos comunes respondidas .
Pregunta respondida por Denise Appleby , CISP, CRC, CRPS, CRSP, APA
Mi certificado de depósito (CD ) acaba de madurar y tengo la intención de contribuir $ 10, 000 a mi cuenta Roth IRA actual. La persona que hace mis impuestos no puede decirme por qué no puedo hacer una contribución tan grande a excepción de mis bajos ingresos: soy un veterano discapacitado en
Su contribución Roth IRA no puede superar los $ 4,000. anualmente. Si tiene al menos 50 años antes del 31 de diciembre de 2005, puede contribuir con $ 500 adicionales, con lo que su límite anual de contribución es de $ 4, 500. Sin embargo, si su ingreso anual es inferior a $ 4,000, su contribución no puede ser más alto que tu ingreso.
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