A medida que los clientes envejecen y necesitan más ayuda con el trabajo de la vida, una comunidad de retiro de atención continua (CCRC) puede ser una opción viable. Un CCRC ofrece a los residentes vivienda, alimentos, recreación, enfermería, médicos y más. Un residente en un CCRC puede recibir un nivel de atención acorde con su capacidad para funcionar.

Las comunidades ofrecen cuidados escalonados, comenzando con opciones de vida independiente y pasando a la vida asistida cuando sea necesario. A partir de ahí, a medida que las necesidades de los pacientes aumentan, hay una variedad de unidades de enfermería especializada, desde una unidad de demencia leve hasta un ala de Alzheimer con el mayor nivel de cuidado. La ventaja de un CCRC es que un adulto en funcionamiento puede comenzar con la opción de vida independiente y pasar a un ala de mayor atención cuando sea necesario. (Para obtener más información, consulte: Cómo encontrar la comunidad de jubilación adecuada .)

Ejemplo

Harry tuvo una demencia leve y luego experimentó un derrame cerebral a los 86 años. A partir de ese momento, se le diagnosticó la enfermedad de Alzheimer y su estado continuó disminuyendo. Hasta el momento de su ataque, Harry vivía con su esposa y se las arreglaba bastante bien. Después del ataque, Harry no pudo cuidarse y se mudó a un CCRC. Vivió allí hasta su muerte, cinco años después.

Cuando Harry llegó al CCRC, pudo caminar y hacerse cargo de algunas de sus necesidades de atención médica por su cuenta. Él comenzó en una unidad de cuidado intermedio. Helen, su esposa decidió mudarse al ala de la vida independiente para estar más cerca de su marido. Con el tiempo, cuando la condición de Harry empeoró, se movió a unidades cercanas que ofrecían mayores niveles de cuidado. (Para obtener más información, consulte: Alternativas a los asilos de ancianos .)

Modelos de pago

Los costos varían entre las instalaciones. Dentro de un CCRC, los costos se elevan desde el ala de vivienda independiente hasta las unidades de cuidado más altas. Hay tres tipos generales de modelos de pago:

• El contrato de vida o de cuidado extendido es el más costoso e incluye la vida asistida ilimitada, la enfermería y el tratamiento médico incluidos.
• El contrato modificado da un cierto nivel de servicios para un período de tiempo específico. Al vencimiento, otros servicios pueden adquirirse a una tarifa mensual más alta.
• El costo por servicio puede comenzar con una tarifa de inscripción inicial más baja. Los servicios adicionales para la vida asistida y la enfermería especializada se pagan individualmente.

Cada instalación tendrá sus propias estructuras de pago y deberá estudiarse y revisarse cuidadosamente. Además, la ubicación de la instalación también tendrá un impacto en la estructura de precios con tarifas más bajas en el medio oeste que en Nueva York o Los Ángeles. Los asesores financieros que se ocupan de clientes más antiguos necesitan un conocimiento profundo de las estructuras de tarifas y los tipos de instalaciones de CCRC en su área geográfica para poder atender mejor las necesidades de sus clientes.(Para obtener más información, consulte: Cómo elegir el mejor acuerdo de vida para jubilados .)

Beneficios fiscales

En circunstancias normales, es difícil cumplir con los requisitos de deducción de gastos médicos del Servicio de Impuestos Internos (IRS) . Sin embargo, a medida que aumentan los gastos médicos, especialmente cuando se vive en un CCRC, estos mayores costos tienen más probabilidades de ser deducibles de impuestos. Según el IRS, los gastos médicos son los costos de diagnóstico, curación, tratamiento o prevención de enfermedades o mal funcionamiento del cuerpo. Los gastos incluyen no solo visitas al médico, sino también equipos, suministros y herramientas de diagnóstico que se consideran médicamente necesarios. Además, según el IRS, la categoría de gastos médicos también incluye primas de seguro de atención médica y transporte. Con respecto a los gastos de la comunidad de jubilación de cuidado continuo, el IRS considera que los servicios calificados de cuidado a largo plazo son deducibles de impuestos.

Todos los gastos anteriores deben cumplir un umbral antes de que puedan deducirse de su seguro. En el Anexo A del Formulario 1040 del IRS, puede deducir solo la cantidad de gastos médicos y dentales calificados que exceda el 10% de su ingreso bruto ajustado (AGI), para las personas nacidas después del 3 de enero de 1950. Para los nacidos antes de enero. 2, 1950, puede deducir el monto de sus gastos médicos calificados que sea mayor al 7. 5% de su AGI. (Para obtener más información, consulte: 20 Gastos médicos que no sabía que podía deducir .)

Al jubilarse, los ingresos de la mayoría de las personas disminuyen y aumentan sus gastos médicos. Y es ahí donde los que viven en un CCRC pueden beneficiarse de la ley de impuestos. Cuando Harry fue transferido a unidades de cuidado más grandes en sus instalaciones, cada vez más de sus costos médicos se volvieron deducibles de impuestos.

Durante su último tiempo en la instalación, el 100% de la tarifa mensual de $ 5,000 de Harry en la unidad de Alzheimer fue deducible. Parte de la tarifa mensual de $ 2, 200 de Helen en la sección de vida independiente también fue deducible. De hecho, Helen continúa beneficiándose de las deducciones de impuestos que acumularon los años de cuidado de Harry. Más de $ 100,000 de prórrogas de deducciones médicas sigue siendo de su muerte hace dos años. Es probable que Helen no pague muchos impuestos en el futuro. (Para obtener más información, consulte: Planificación de los costos de atención médica en la jubilación .)

The Bottom Line

Los clientes que envejecen y sus familias pueden enfrentar gastos de atención excesivos con el tiempo. Se apreciará cualquier forma de ayudar a la transición de los clientes a un CCRC mientras se ahorra dinero. Los asesores con clientes que envejecen deben aprovechar su equipo de expertos en contabilidad y leyes de atención a personas mayores. Un contador puede ayudar con estrategias impositivas y un abogado con protección de activos. Además, como las familias están considerando mudarse a una instalación de jubilación, es posible que desee recomendar a un experto en atención geriátrica para que lo ayude a navegar en el panorama de la atención a las personas mayores locales. El asesor que ofrece mayores recursos a los clientes que envejecen puede ser un activo valioso para las familias que atienden. (Para obtener más información, consulte: ¿Están Acreditadas las Comunidades de Jubilación de Cuidado Continuo? .)