El índice combinado es una forma rápida y sencilla de medir la rentabilidad y la salud financiera de una compañía de seguros. El índice combinado mide si la compañía de seguros está obteniendo más ingresos de sus primas cobradas en relación con las reclamaciones que paga.
La relación combinada se calcula sumando la relación de pérdidas y la relación de gastos. El índice de siniestralidad se calcula dividiendo las pérdidas incurridas, incluido el gasto de ajuste de la pérdida, por las primas ganadas. En una base comercial, el índice de gastos se calcula dividiendo los gastos de suscripción incurridos entre las primas netas emitidas. Sobre una base financiera, el índice de gastos se calcula dividiendo los gastos de suscripción incurridos entre las primas ganadas.
Por ejemplo, la compañía de seguros ZYX ha incurrido en gastos de suscripción de $ 10 millones, pérdidas incurridas y gastos de ajuste de pérdidas de $ 15 millones, primas netas emitidas de $ 30 millones y primas ganadas de $ 25 millones.
Calcule la relación combinada de la base financiera de ZYX al sumar los gastos incurridos de ajuste de pérdidas y pérdidas con los gastos de suscripción incurridos. La razón combinada de la base financiera es 1, o 100% (($ 10 millones + $ 15 millones) / $ 25 millones). La base financiera brinda una instantánea de los estados financieros estatutarios del año en curso.
También puede calcular la relación combinada sobre una base comercial, donde divide los gastos incurridos de ajuste de pérdidas y ajustes por primas ganadas y los suma a los gastos de suscripción incurridos divididos por las primas netas emitidas. La relación combinada de la base de comercio de la compañía de seguros XYZ es 0.93, o 93% ($ 15 millones / $ 25 millones + $ 10 millones / $ 30 millones).
Según el índice combinado de la base comercial, la compañía de seguros está pagando menos que las primas que recibe. Por el contrario, bajo la razón combinada de la base financiera, la compañía de seguros está pagando la misma cantidad que las primas que recibe.
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