Todos sabemos que el seguro de vida puede proporcionar un ingreso de reemplazo vital para los miembros de la familia después de que pase un ser querido. Pero el seguro de vida es más que una fuente de ingresos póstuma. También puede ser una herramienta delicada con la que forjar su legado. Y para las personas con mentalidad caritativa, el seguro de vida puede garantizar que sus iniciativas filantrópicas continúen con una ventaja tributaria mucho después de que se hayan ido. Aquí hay una mirada más cercana a algunas de las formas de construcción de legado que pueden usarse las pólizas de seguro de vida.

Keeping Businesses Alive

A primera vista, puede pensar que el seguro de vida tiene poco que ver con la planificación de la sucesión de negocios. Pero considere la siguiente situación. El patriarca familiar "Charles" es un rico empresario, con tres hijos. Sin embargo, solo dos de sus hijos históricamente han mostrado interés en llevar adelante el negocio. ¿El tercer hijo? No tanto. Y mientras Charles quiere que los tres hijos experimenten un trato justo después de su muerte, legar su negocio en tercios iguales es una receta para problemas. Es probable que el hijo apático sea visto como un peso muerto, pueden surgir disputas y el negocio está destinado a sufrir. (Para obtener más información, consulte: Consejos de planificación patrimonial para asesores financieros .)

Alternativamente, al darle al tercer hijo un pago en efectivo a través de una póliza de seguro de vida, en lugar de la equidad en el negocio, es infinitamente más probable que la empresa de Charles sobreviva la transición y prospere a largo plazo. En pocas palabras: se requiere delicadeza cuando se trata de dinámicas familiares a menudo espinosas, y una sólida póliza de seguro de vida puede garantizar esto.

Obsequio benéfico con propósito

Según los datos del grupo de investigación y defensoría caritativa The Giving Institute, en 2015 las donaciones de caridad en Estados Unidos alcanzaron niveles récord con un estimado de $ 373. 25 mil millones en contribuciones. Y aunque la mayoría de las personas caritativas dan a sus mascotas causas mensuales o anuales, los profesionales de la gestión patrimonial que ayudan a los clientes a aprovechar las capacidades del seguro de vida pueden ayudarlos a amplificar los efectos de sus donaciones.

Caso de ejemplo: si Brenda de 65 años gana $ 10, 000 en contribuciones a un hospital en una nación del tercer mundo, su donación benéfica total en los próximos 20 años sería de $ 200, 000 - tal vez lo suficiente como para pagar una nueva máquina de CT Scan. Alternativamente, si Brenda contribuye a una póliza de seguro de vida con primas anuales de $ 10, durante los mismos 20 años, su donación total podría alcanzar más de $ 1, 000, 000, suficiente para equipar a una unidad pediátrica completa con equipo médico. Este último escenario es posible porque la exclusión anual del impuesto a las donaciones anuales (obsequios que pueden realizarse sin generar consecuencias impositivas) es de $ 14,000. Por lo tanto, al contratar un fideicomiso de seguro de vida irrevocable (ILIT) para comprar seguro de vida con $ 10 anuales , 000 regalo, el ILIT puede ser distribuido a cualquier persona o causa benéfica que Brenda estipule en su testamento - libre de impuestos e impuestos sobre el patrimonio.(Para obtener más información, consulte: Cómo el seguro de vida puede ayudar a reducir los impuestos a la herencia .)

Impuesto a la planificación heredada

Como una resolución parcial del abismo fiscal de hace varios años, el presidente Barack Obama firmó ley la Ley de Alivio al Contribuyente estadounidense de 2012, que amplió los programas de desgravación anteriores. En consecuencia, cada vez son menos las personas que se reducen debido a la carga impositiva, lo que hace que muchos se pregunten si todavía necesitan la eficiencia impositiva del seguro de vida.

Pero muchos planificadores financieros creen que estas exenciones de impuestos no deben eclipsar la importancia del seguro de vida en lo que respecta a la planificación heredada. Esto es especialmente cierto con los jubilados con un ingreso significativo más allá de los activos calzados en sus cuentas individuales de jubilación (IRA). Cuando los jubilados alcanzan la edad de 70½ años y deben comenzar a recibir las distribuciones mínimas requeridas (RMD) de sus cuentas IRA, los activos después de impuestos pueden asignarse a pagar primas en seguros de vida de propiedad personal o seguros propiedad de un fideicomiso irrevocable, estableciendo sus seres queridos con seguridad fiscal. Conocido como una "IRA heredada", este método de transferencia es otra táctica de planificación heredada disponible para los consumidores.

The Bottom Line

El seguro de vida no es solo una herramienta contundente para pasar activos de una generación a otra. Administrado cuidadosamente, el seguro de vida puede proteger y preservar el legado de uno, mucho después de la muerte. (Para obtener más información, consulte: Consejos para ayudar a los clientes con necesidades de seguro de vida .)