Dado que los empleadores se dedican a dirigir la empresa, normalmente contratan la administración de los planes 401 (k) o para una empresa más grande, tienen un miembro interno del equipo de recursos humanos que ejecuta el programa. El 401 (k) debe cumplir con las pautas federales y debe administrarse con una preocupación fiduciaria por el dinero ganado con esfuerzo de los empleados. Ahí es donde entra la declaración de política de inversión (IPS) 401 (k). Similar a una declaración de política de inversión estándar entre un asesor financiero y el cliente, esta declaración rige la relación entre el administrador del fondo y los participantes empleados. (Para obtener más información, consulte: Lo básico de un plan de jubilación 401 (k) .)

La declaración formal de política de inversión 401 (k) debe compartirse con los empleados que participan en el plan e incluir los objetivos financieros generales y las opciones de inversión para los participantes del plan. Una encuesta de evaluación comparativa 401 (k) realizada por Deloitte Consulting encontró que solo aproximadamente el 83% de los planes encuestados tenía una declaración de política de inversión 401 (k). (Para obtener más información, consulte: 5 señales de que tiene un pésimo plan 401 (k) .)

Un ejemplo

Esto es lo que debería cubrirse en este importante documento con ejemplos que siguen a cada tema principal. (Para obtener más información, consulte: Análisis de los mejores planes de jubilación y opciones de inversión .)

Filosofía de inversión y objetivos de inversión

El plan 401 (k) está diseñado para aumentar la lealtad de la empresa y ofrecer un estrategia adecuada para ahorrar e invertir para la jubilación. Debería:

Detalle las opciones de asignación de activos y las opciones de fondos apropiadas dentro de cada clase de activo. (Para obtener más información, consulte: 5 Lo que debe saber sobre la asignación de activos .)

Eduque a los empleados sobre los principios básicos de inversión para tomar decisiones acertadas.

¿Quién administra el plan?

El plan se administrará a través del departamento de planificación de la jubilación en la mayor firma de corretaje de inversiones de acuerdo con todas las leyes locales y federales.

Objetivos del plan

Pague puntualmente todos los beneficios y gastos.

Mantenga los costos, tarifas y gastos a un mínimo razonable.

Ofrezca asesoramiento solo por el asesor financiero fiduciario designado.

Use la debida diligencia en todos los asuntos relacionados con el programa, incluidas las opciones de inversión y los asesores del plan.

Monitoree regularmente las actividades del plan 401 (k) de acuerdo con las reglas predeterminadas apropiadas.

Permita a los participantes del plan el acceso sin problemas a sus cuentas y la capacidad de realizar cambios de acuerdo con las pautas del plan.

Incluya opciones de inversión razonables que incluyan una alternativa de efectivo, fondos mutuos de índice y acceso a los mercados internacionales y de EE. UU.

Siga las reglas de Safe Harbor de la Ley de Seguridad de Ingresos del Empleado de 1974 (ERISA). (Para obtener más información, consulte: Lo que la Política Fiduciaria de DoL significa para asesores .)

Supervise y adapte las opciones de inversión cuando sea necesario

Asegúrese de que existan pautas claras para la compra de acciones de la compañía.

Designar supervisores profesionales no sesgados del programa para la auditoría anual. Incluye una revisión de las opciones de inversión disponibles.

Establezca y siga los puntos de referencia de rendimiento para orientar las opciones de inversión del plan. (Para obtener más información, consulte: Una cartera para ahorradores cerca de la jubilación .)

Conclusión

El plan 401 (k) de una compañía es un beneficio para empleados importante. La creación, el mantenimiento y la adhesión a sus directrices fomenta una fuerza laboral satisfecha y la probabilidad de que los trabajadores participen en el plan. Finalmente, la declaración de política de inversión 401 (k) adecuada puede llevar a los empleados a ahorrar e invertir para la jubilación. (Para obtener más información, consulte: 4 beneficios exclusivos para empleados de los que nunca ha oído hablar .)