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Si bien no existe un motivo legal por el que no pueda retirar fondos de su IRA para iniciar una cuenta de ahorro tradicional, es probable que no sea el uso más efectivo de su dinero.

Penalización por retiro anticipado

Una de las razones por las que iniciar una cuenta de ahorro con fondos IRA no es la mejor idea es porque el IRS puede cobrar un impuesto por retiro anticipado, según su edad. Esta multa está destinada a desalentar a las personas de usar sus ahorros antes de la jubilación.

Para las cuentas IRA tradicional y Roth, las distribuciones calificadas no pueden realizarse antes de que el titular de la cuenta cumpla los 59 años. 5. Las distribuciones no calificadas realizadas antes de esta edad están sujetas a una multa del 10% por retiro anticipado. Si bien la multa solo se aplica a los fondos imponibles, aún puede restarle parte de sus ahorros.

Ejemplo

Supongamos que retira $ 1 000 de su cuenta IRA tradicional a la edad de 49 años para abrir una cuenta de ahorros. Llegado el momento de los impuestos, le debe al IRS $ 100 por el privilegio de acceder a sus ahorros de jubilación anticipadamente.

El impuesto de penalización del 10% se suma a cualquier impuesto sobre la renta que adeude en su retirada. Si su tasa de impuesto a la renta actual es del 25%, entonces el total del impuesto adeudado por su retiro de $ 1, 000 es de $ 350.

Roth IRAs: la excepción a la regla

Si usted contribuye a una cuenta IRA Roth, puede haber una forma de eludir el impuesto de penalización del 10%. Las contribuciones de Roth se realizan con fondos después de impuestos, lo que significa que usted paga impuestos sobre todos sus ingresos en el año en que se gana. Cualquier dinero que contribuya posteriormente a una IRA Roth está, por lo tanto, libre de impuestos al momento del retiro.

Debido a que los retiros de contribuciones Roth no son imponibles, la multa del 10% no se aplica a las distribuciones realizadas a ninguna edad. Sin embargo, si realiza una distribución anticipada que incluye fondos acumulados a través del pago de intereses, llamados ingresos, entonces esos dólares están sujetos a impuestos y están sujetos a la multa.

Ejemplo de Roth

Supongamos que el IRA en el ejemplo anterior es un Roth IRA. Si los $ 1, 000 que retira están compuestos por sus propias contribuciones después de impuestos, entonces la distribución es libre de impuestos y multas en cualquier momento.

Si los $ 1, 000 en cambio están compuestos por $ 900 de contribuciones y $ 100 de ganancias, entonces usted debe $ 25 en impuestos a los ingresos y paga una multa de $ 10 por la distribución anticipada. Si bien no es ideal, una carga fiscal de $ 35 es sin duda preferible a los $ 350 que se deben en el mismo retiro de una cuenta IRA tradicional.

Sin embargo, si realizó aportes a una cuenta IRA Roth en el año en curso, el IRS le permite retirar la cantidad total de sus contribuciones y los intereses acumulados sin impuestos ni penalización. Si contribuyó con $ 900 en el año fiscal en curso y ganó $ 100 en intereses, entonces su retiro es libre de impuestos y multas.

Análisis de costo beneficio

Las cuentas de ahorro atraen a muchas personas porque son fáciles de administrar, accesibles en tiempos de necesidad y pagan una tasa de interés fija para ayudar a hacer crecer la cuenta. Si bien las IRA son vehículos de ahorro ciertamente más complicados, es posible invertir fondos IRA en valores relativamente estables, como los bonos, que también pagan una tasa de interés fija.

Si tiene dinero ahorrado en una cuenta IRA, especialmente una IRA tradicional, es probable que la opción más inteligente la deje allí hasta que se jubile.