A muchos de nosotros nos gusta pensar que nuestros hijos y nietos serán lo suficientemente responsables como para manejar una gran herencia, si podemos darnos el dinero. Pero la realidad es que muchos niños y adultos jóvenes no están del todo preparados para las presiones y responsabilidades que conlleva la herencia de la riqueza. Hay una manera de usar la riqueza como un motivador positivo, recompensando monetariamente a las generaciones más jóvenes por sus logros: se lo conoce informalmente como un fideicomiso de incentivos. Cuando se usa de manera cuidadosa y sensible, este tipo de confianza puede ser una herramienta eficaz para promover el éxito dentro de su familia y reforzar los valores que le interesan. Aquí observamos los pros y los contras de la confianza de los incentivos y algunas consideraciones clave a tener en cuenta si elige establecer una. (Conozca los conceptos básicos de esta herramienta de planificación patrimonial en Elija la confianza perfecta .)

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¿Qué es el Fideicomiso de Incentivos? El fideicomiso de incentivo es una entidad legal que posee y administra activos para el otorgante o en beneficio de otra persona. Por lo general, un miembro senior de la familia lo establece para proporcionar estrategias innovadoras para distribuir riqueza a las generaciones más jóvenes; el otorgante puede usar las disposiciones del fideicomiso de incentivos para recompensar a un beneficiario por lograr una amplia gama de conductas u objetivos deseados. El fideicomiso también puede establecer requisitos específicos sobre cómo se puede distribuir el dinero y utilizar ciertas técnicas para garantizar que el beneficiario tenga independencia financiera más allá del dinero de la herencia.

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Al igual que con cualquier tipo de fideicomiso, existen costos asociados con el desarrollo y la administración continua de un fideicomiso de incentivos. Los costos y el tiempo necesarios para establecer esta confianza son solo dos factores que deberá considerar al decidir si este acuerdo es adecuado para usted. A continuación, tendrá que reflexionar sobre algunas de las ventajas y desventajas únicas de la confianza de incentivos.

Los profesionales Comportamiento positivo motivador: Un fideicomiso de incentivos le permite recompensar al beneficiario por los comportamientos deseados, mientras limita el acceso a conductas indeseables como actividades improductivas o inmorales (por supuesto, definir lo que es "inmoral") puede ser bastante subjetivo). Muchos fideicomisos pueden ser tan restrictivos como el otorgante quiera que sean, siempre que las restricciones impuestas no sean ilegales, por ejemplo, especificando que el beneficiario debe divorciarse de su cónyuge actual para recibir una herencia.

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Restricciones de edad - Las restricciones relacionadas con la edad del beneficiario a menudo se adjuntan a los fideicomisos. Es posible que no desee que su hijo reciba ingresos o capital del fideicomiso hasta que alcance una edad más madura, como 25, 30 o lo que usted decida. También puede planificar distribuciones de fondos escalonadas a lo largo del tiempo, a distintas edades "de referencia", para ayudar a su hijo a aprender cómo administrar el dinero de manera responsable.Al menos, esta estrategia elimina la posibilidad de que su hijo explote su herencia de una sola vez.

Alentar a la educación: Las distribuciones de fideicomiso pueden estar supeditadas a que el beneficiario se gradúe de la escuela secundaria, logre ciertos promedios de calificaciones o obtenga un título postsecundario. También podría decidir distribuir una porción de los fondos después de semestres exitosos o años académicos como una herramienta de motivación positiva.

Promoción de un estilo de vida saludable: Algunos otorgantes establecerán fideicomisos que no pagarán dinero si el beneficiario se entrega a un comportamiento destructivo y / o ilegal, como fumar, consumir drogas ilegales o abusar del alcohol.

Empresa familiar o empleo: Su fideicomiso de incentivo puede incluir disposiciones que recompensen a su beneficiario por asumir responsabilidades importantes en una empresa familiar o simplemente por mantener un empleo remunerado. Como otra forma de promover el empleo, puede configurar el fideicomiso de incentivos para pagar un monto equivalente por cada dólar ganado por el beneficiario. Estas son estrategias que a menudo atraen a los padres adinerados, a quienes les preocupa que sus hijos carezcan de una ética de trabajo porque han crecido con dinero.

Endosing Philanthropy - Puede ayudar a su hijo a apreciar el voluntariado y la participación comunitaria mediante el uso de donaciones benéficas y otros beneficios que recompensan a su hijo por enseñar, prestar servicios a la comunidad y otros hábitos caritativos.

The Cons Posible resentimiento - ¿Sabes el dicho "El camino al infierno está lleno de buenas intenciones"? A pesar de sus mejores intenciones, su beneficiario puede encontrar que algunos de los requisitos establecidos en la confianza de incentivos (por ejemplo, obtener un título universitario) son inalcanzables para él o ella, y esto puede conducir al resentimiento hacia usted como el otorgante, o hacia otra beneficiarios que han cumplido con ciertos requisitos contenidos en el fideicomiso.

Hindering Emprendimiento - Uso de la confianza incentivo para animar metas profesionales específicas o para empujar a su hijo en la empresa familiar puede obstaculizar la capacidad de su hijo para perseguir sus propios intereses profesionales, como iniciar un negocio de jardinería éxito o ir en algún otro comercio que pueda haber pasado por alto.

Establecimiento de metas poco realistas: Mantenga los objetivos e hitos realistas: algunos niños no están destinados a dirigir el negocio familiar o no están destinados a una escuela Ivy-league y una carrera académica estelar. Los otorgantes deben ser sensibles a las personalidades únicas de los beneficiarios y establecer metas que sean alcanzables para todos.

Pasar por alto otras necesidades: Poner demasiado énfasis en los logros empresariales y académicos puede llevar a que se pasen por alto otros asuntos, como la salud y el bienestar personal general del beneficiario.

"Controlando la vida desde la tumba" - El fideicomiso de incentivos puede no funcionar como la herramienta de motivación positiva que le gustaría que fuera si el beneficiario siente que está tratando de controlar su vida "de la grave ", o para introducir valores que deberían haberse enseñado cuando el beneficiario estaba creciendo.

Consideraciones clave Si decide establecer un fideicomiso de incentivo para sus herederos, debe tener mucho cuidado al redactar los documentos necesarios; asegúrese de que permitan un grado de flexibilidad para adaptarse a las circunstancias cambiantes y los efectos no deseados. Por ejemplo, debe asegurarse de que las disposiciones del fideicomiso no castiguen a los beneficiarios que eligen ser padres que se quedan en casa o aquellos que buscan profesiones de bajos ingresos. Como red de seguridad, el fideicomiso debe brindar al beneficiario la capacidad de mantener a una familia, incluso si no logra algunos de los objetivos establecidos en el fideicomiso. Por supuesto, las disposiciones del fideicomiso también deben cumplir con los requisitos federales y estatales.

La clave del éxito del fideicomiso de incentivos es una buena comunicación: asegúrese de discutir las intenciones y restricciones del fideicomiso con el fideicomisario (la persona u organización que administra el fideicomiso) y el beneficiario previsto. El fiduciario debe comprender claramente sus intenciones para hacer cumplir las disposiciones de manera efectiva, mientras que el beneficiario debe conocer sus deseos antes de morir para que reconozca las distribuciones de fideicomiso como recompensas en lugar de sobornos. (Seleccionar un administrador fiduciario es un paso importante en la planificación patrimonial. Obtenga más información en ¿Puede confiar en su administrador fiduciario? )

Conclusión Como creador del fondo de incentivos, debe elegir a su administrador fiduciario con prudencia y busque el asesoramiento de asesores de confianza para ayudarlo a desarrollar el plan más apropiado según los valores de su familia. Cuando se usa de forma controlante e insensible, una confianza de incentivo puede ser contraproducente, produciendo resultados que son exactamente lo opuesto a lo que pretendía. Sin embargo, cuando se utiliza adecuadamente, la confianza en los incentivos puede alentar la educación superior, la filantropía, una fuerte ética de trabajo, una vida sana y una planificación financiera sólida, y evitar el mal uso de la riqueza. De esa forma, puedes transmitir algo más valioso que el dinero a las generaciones más jóvenes de tu familia: puedes transmitir valiosas lecciones de vida. (No sé por dónde empezar) Consulte nuestro Tutorial básico sobre planificación patrimonial .)

Para obtener más información sobre fideicomisos, consulte Establecimiento de una confianza en vida revocable , Desplazamiento Titular de un seguro de vida y Comenzando con su plan de patrimonio .