Cuando perdió su distribución mínima requerida (RMD), debería haber enviado una carta de explicación y haber presentado el Formulario 5329 del IRS junto con su declaración de impuestos. Si no lo hizo, aún deberá presentar su Formulario 5329 y adjuntar la carta de explicación.
La carta debe incluir una explicación de por qué perdió su fecha límite de RMD y explicar cuándo distribuyó el monto de su cuenta de jubilación. También debe incluir una solicitud al IRS para renunciar a la multa por acumulación de exceso del 50%. Una vez que se envía, no puede hacer nada más que esperar para ver si el IRS niega su solicitud. Si no recibe una respuesta, generalmente es una indicación de que su solicitud ha sido aprobada.
Para obtener más información, consulte ¿Faltó su fecha límite de RMD? Qué hacer y Formularios de impuestos del plan de jubilación que puede necesitar presentar - Parte 1 .
Denise Appleby
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Si un propietario de IRA muere después de comenzar las distribuciones mínimas requeridas (RMD) pero el cónyuge tiene menos de 70. 5, ¿puede el cónyuge pasar el IRA a su cuenta IRA y detenerse? RMD hasta los 70 años. 5?
Si el propietario del IRA muere después de la fecha de inicio requerida (RBD) y su beneficiario es su cónyuge, el beneficiario del cónyuge puede: Comenzar las distribuciones de defunción antes del 31 de diciembre del año siguiente al año en que el IRA dueño muere En este caso, las distribuciones se deben calcular utilizando la mayor esperanza de vida restante del fallecido o la esperanza de vida del cónyuge.
¿Puedo contribuir al plan 401 (k) patrocinado por mi compañía después del fin de año de la compañía pero antes de su fecha de presentación de impuestos?
A diferencia de IRA, donde las contribuciones pueden hacerse para el año anterior hasta el 15 de abril del año en curso, las contribuciones de diferimiento de sueldo generalmente se aplican al año en que realmente se retienen de los sueldos / salarios del participante. Por ejemplo, suponga que un empleado realiza una elección para diferir parte de la bonificación que recibirá para el año 2006.
¿Cuánto tiempo un beneficiario de IRA debe tomar un RMD después de que muere el titular del IRA?
Supongamos que el titular de IRA, lo llamaremos Tom, fallece en 2008. Si se le exigió a Tom que tomara una distribución mínima requerida (RMD) para 2008 (y no retiró esa cantidad antes de morir) su los beneficiarios deben retirar esa cantidad antes del 31 de diciembre de 2008.