Una vez que el dinero se invierte en una cuenta individual de jubilación (IRA) o Roth IRA, no hay consecuencias impositivas para comercializar valores dentro de la cuenta, siempre y cuando el dinero permanezca en la misma cuenta. Con Roth IRA específicamente, las contribuciones se gravan a la tasa de ingreso ordinario actual del titular antes de realizar el depósito. Una vez que el dinero se invierte en la cuenta, las ganancias de capital y los ingresos no se gravan. Las distribuciones de Roth IRA no se gravan una vez que se retiran de la cuenta, tampoco. Aquellos que invierten en diversos fondos mutuos, acciones y otros valores a menudo se preguntan acerca de las consecuencias tributarias de las operaciones dentro de sus cuentas, ya que pueden querer cambiar las inversiones, pero temen que les deba dinero.
Supongamos que un fondo mutuo en una cuenta Roth IRA ha crecido a $ 100, 000 y se vende. Debido al evento de venta, el fondo mutuo obtiene una ganancia de capital a largo plazo de $ 20, 000. No se generan obligaciones tributarias, y los $ 100, 000 completos pueden invertirse en otro valor o quedar en efectivo. Esto también es válido para las IRA tradicionales, aunque las distribuciones de estas cuentas se gravan a la tasa de impuesto a la renta ordinaria del titular. Si esta venta de ejemplo ocurriera en una cuenta de corretaje individual, la ganancia de capital a largo plazo de $ 20,000 estaría sujeta a la tasa de impuesto a las ganancias de capital a largo plazo del inversionista. Si esa tasa fuera del 15%, entonces se adeudaría una obligación tributaria de $ 3,000 y el inversor tendría los $ 97,000 restantes para invertir en otros valores.
Mi tío murió recientemente. Él designó a mi madre y padre como sus beneficiarios en 1997, después de su divorcio, y no hizo ningún cambio después de que se volvió a casar en 2000. El cónyuge actual de mi tío ahora está luchando por dinero del plan. Tiene una pierna t
Depende. Si el plan de jubilación es un plan calificado, entonces el administrador del plan se referirá al documento del plan para determinar quién es el beneficiario designado. El documento del plan explica las reglas a las que está sujeto el plan calificado. Generalmente, los planes calificados estipulan que el cónyuge sobreviviente del fallecido es el beneficiario a menos que el cónyuge sobreviviente haya firmado una renuncia que permita lo contrario.
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