Depende. Si el plan de jubilación es un plan calificado, entonces el administrador del plan se referirá al documento del plan para determinar quién es el beneficiario designado. El documento del plan explica las reglas a las que está sujeto el plan calificado. Generalmente, los planes calificados estipulan que el cónyuge sobreviviente del fallecido es el beneficiario a menos que el cónyuge sobreviviente haya firmado una renuncia que permita lo contrario.
Si el plan de jubilación es una IRA, se podrían aplicar los siguientes escenarios en su caso:
- Si su tío vivió no en una comunidad o estado civil de propiedad (Alaska , Arizona, California, Idaho, Luisiana, Nevada, Nuevo México, Texas, Washington y Wisconsin), es muy probable que la designación de sus padres se mantenga y serán tratados como beneficiarios.
- Si su tío vivía en un estado de propiedad comunitaria o matrimonial, sus padres aún pueden ser beneficiarios del IRA si los activos del IRA se acumularon antes de que se casara con su cónyuge sobreviviente.
- Si su tío vivía en un estado de propiedad comunitaria o matrimonial, el cónyuge puede ser tratado como el beneficiario de al menos el 50% del monto acumulado durante el matrimonio. Las leyes de propiedad comunitaria determinarían la definición de propiedad comunitaria y el porcentaje al que tiene derecho como beneficiaria.
Sus padres deben consultar con el administrador del plan (si la cuenta es una cuenta del plan calificado) o la institución de servicios financieros si la cuenta es una IRA.
Si la cantidad es significativa, puede valer la pena contratar los servicios de un abogado.
(Para obtener más información sobre las designaciones de beneficiarios, consulte Designaciones problemáticas de beneficiarios: Parte 1 , Designaciones de beneficiarios problemáticos - Parte 2 y?)
Denise Appleby respondió esta pregunta (Comuníquese con Denise)
Si un individuo todavía tiene a su ex cónyuge como beneficiario de una cuenta IRA, ¿el ex cónyuge recibe los bienes después de la muerte de la persona?
Depende. Generalmente, el divorcio no cambia efectivamente la designación de un beneficiario a menos que el decreto de divorcio establezca una estipulación para cambiar al beneficiario. Se podría argumentar que el propietario de la cuenta de retiro individual (IRA) quiere que el ex cónyuge siga siendo el beneficiario de esta IRA.
Que mi madre haya heredado el IRA de mi padre? Cuando ella murió, recibí una solicitud de cuenta que me incluía como beneficiario, y noté que mi hermano y yo tendríamos que aceptar la distribución requerida de mi madre. Mi hermano no está en ninguna parte. ¿Cómo debo
Si no se puede encontrar a su hermano, es posible que desee consultar con el custodio de IRA y / o el asesor financiero para averiguar si el documento del plan IRA incluye alguna disposición para tal situación. Por ejemplo, algunos documentos IRA establecen que si no se puede encontrar un beneficiario, se tratará a ese beneficiario como si no fuera un beneficiario de la cuenta IRA.
Mi cónyuge tiene poco o ningún ingreso. ¿Puedo contribuir al IRA de mi cónyuge?
Sí. Puede hacer una contribución de Traditional IRA a IRA Tradicional de su cónyuge porque tiene una compensación elegible. No hay un límite de ingresos para contribuir a una cuenta IRA tradicional. Sin embargo, aunque sus ingresos no le impidan hacer una contribución de IRA tradicional, puede hacer que no sea elegible para tomar una deducción por la contribución de IRA tradicional, o para hacer una contribución Roth IRA.