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El aplazamiento de impuestos es el principal beneficio de un Fondo de Ingresos de Retiro Registrados. El Gobierno de Canadá permite a los ciudadanos registrar estos fondos similares a una anualidad en la Agencia Tributaria de Canadá para ahorrar para la jubilación. Más canadienses usan los planes de RRIF que cualquier otra opción de ingreso de jubilación. El crecimiento de la inversión en una RRIF no está sujeto a los impuestos de retención canadienses, aunque se gravan como ingresos regulares en el momento de la distribución.

Muchos canadienses establecen un RRIF al convertir un plan de ahorro de jubilación registrado existente. La ley canadiense exige que su RRSP sea convertido en un RRIF o retirado y gravado como ingreso ordinario antes de que tenga 71 años. Al convertirlo en un RRIF, puede mantener sus fondos de inversión RRSP en una cuenta con ventajas impositivas.

También puede abrir un RRIF transfiriendo acciones, bonos o efectivo del plan de un empleador. Puede abrir un RRIF desde el principio para evitar la molestia de la conversión, pero es posible que desee evitar el requisito mínimo de retiro anual con los planes de RRIF. A partir del año posterior al establecimiento de su RRIF, el gobierno canadiense exige que reciba un pago anual del plan, que es imponible como ingreso y reduce el potencial de crecimiento de su cartera.

Todavía puede evitar retener impuestos al tomar una distribución anual obligatoria de su RRIF. El ingreso que recibe puede ser elegible para un crédito fiscal sobre los impuestos federales y posiblemente el impuesto a la renta provincial, según el lugar donde viva.

Normalmente, los montos mínimos de retiro están predeterminados en función de su edad. El tamaño del retiro aumenta cada año. Cuando completa la solicitud para establecer un RRIF, tiene la opción de usar la edad de su cónyuge para determinar las cifras mínimas de retiro. Esta puede ser una buena opción si su cónyuge es más joven que usted y desea recibir distribuciones más pequeñas.

Independientemente de la edad que se use para determinar los retiros anuales mínimos, la tasa impositiva marginal utilizada sigue siendo la misma. Solo el monto mínimo de retiro está exento de retenciones fiscales, y los fondos extraídos en exceso del mínimo se gravan con las siguientes tasas:

* Menos de $ 5000: gravados al 10%

* $ 5, 000

* Más de $ 15,000: gravado al 30%

Si usted vive en Quebec, las tasas de retención de impuestos son diferentes a las mencionadas anteriormente.

Aún puede ser eficiente con sus ingresos recibidos de una distribución de RRIF. Por ejemplo, podría poner el dinero en una cuenta de ahorro libre de impuestos. Esto ayuda a minimizar su exposición tributaria y a ahorrar para el futuro.

Una cuenta RRIF es una excelente opción para los canadienses que desean proteger algunos de sus activos de jubilación de impuestos a la renta y retenciones, especialmente si están en transición de su RRSP.