Durante los dos primeros años después de que se establezca el IRA SIMPLE, los activos mantenidos en el SIMPLE no se deben transferir ni transferir a otro plan de jubilación. Este período de dos años, al que hace referencia en su pregunta, comienza el primer día en que el empleador deposita una contribución al SIMPLE. Las distribuciones que ocurren durante el período de dos años están sujetas a una penalización de distribución anticipada del 25% si el propietario del SIMPLE IRA tiene menos de 59 años de edad. 5 al momento de la distribución.
Sin embargo, el período de espera de dos años no se aplica a transferencias o transferencias entre dos IRA SIMPLE.
Por lo tanto, el empleado que ya no está con el empleador que patrocinó SIMPLE puede dejar los activos en el SIMPLE en la institución financiera actual o transferir los activos, o transferirlos a un SIMPLE en otra institución financiera hasta que el el período de espera de dos años ha terminado. Según los requisitos SIMPLES, un empleador debe permitir que un empleado mantenga sus activos en otra institución financiera.
Para establecer una IRA SIMPLE para el empleado, la mayoría de las instituciones financieras requerirán que el propietario de SIMPLE IRA (el empleado) complete su acuerdo de adopción SIMPLE IRA y también requerirá una copia del Formulario 5304. -SIMPLE o Formulario 5305-SIMPLE que el empleador completó para establecer la IRA SIMPLE. Una vez que se ha establecido la nueva cuenta, la transferencia puede suceder.
Después del período de dos años, el empleado puede mover los activos en un SIMPLE a otro plan de jubilación elegible por medio de una transferencia, una reinversión (incluida una reinversión directa) o una conversión Roth.
Para obtener más información, consulte SIMPLE IRA Tutorial , ¿Cómo mover los activos de su plan? y los reinversos de activos después de impuestos pueden cambiar el panorama de su cuenta IRA .
Denise Appleby respondió esta pregunta
(Comuníquese con Denise)
Mi antigua compañía ofrece un plan 401 (k) y mi nuevo empleador solo ofrece un plan 403 (b). ¿Puedo transferir el dinero en el plan 401 (k) a este nuevo plan 403 (b)?
Depende. Si bien las regulaciones permiten la transferencia de activos entre los planes 401 (k) y 403 (b), los empleadores no están obligados a permitir reinversiones en los planes que mantienen. En consecuencia, el plan receptor (o el empleador que patrocina / mantiene el plan) finalmente decide si aceptará contribuciones de renovación de un plan 401 (k) u otro plan.
Tengo problemas para que mi empleador anterior distribuya mi saldo del plan 401 (k) a una transferencia. ¿Puede decirme las razones por las cuales un empleador podría retrasar las distribuciones y si hay una agencia gubernamental con la que podría contactar para alentar la distribución?
Tengo 59 (no 59. 5) y mi esposo tiene 65 años. Hemos participado en una IRA SIMPLE con nuestra empresa durante más de dos años. ¿Podemos convertir el SIMPLE IRA en un Roth IRA? Si podemos convertir, ¿tenemos que pagar impuestos sobre el dinero SIMPLE IRA colocado en el Roth? Son t
Durante los dos primeros años después de que se establece una IRA SIMPLE, los activos mantenidos en SIMPLE IRA no deben transferirse ni transferirse a otro plan de jubilación. Como ha cumplido el requisito de dos años, sus activos SIMPLE IRA se pueden convertir en Roth IRA.