Millones de trabajadores estadounidenses no tienen acceso a los planes de jubilación 401 (k). Muchas de estas personas son trabajadores independientes o más jóvenes; otros trabajan para empresas más pequeñas sin paquetes de beneficios establecidos. A veces, se ofrecen otros beneficios del empleador en lugar de un 401 (k). Cualquiera que sea la razón, dichos trabajadores necesitan encontrar formas alternativas de ahorrar para la jubilación y, en algunos casos, podrían considerar cambiarse a otra compañía.

El papel de un 401 (k)

Al igual que muchos planes de jubilación de contribución definida, el plan 401 (k) toma su nombre de una disposición del Código de Rentas Internas (IRC). La Sección 401 (k) del IRC se promulgó en 1978 para otorgar una desgravación fiscal a los civiles que trabajaban y difirieron los ingresos para la jubilación.

El gobierno nunca previó que la sección 401 (k) transformara la forma en que los empleadores y los empleados manejan las inversiones para la jubilación. Esas innovaciones se produjeron dos años más tarde, cuando el consultor Ted Benna creó el primer plan 401 (k) verdadero con Johnson Companies. El plan de Benna ha sido copiado y modificado desde entonces.

Hoy, los empleados pueden optar por diferir los ingresos a través de deducciones automáticas de los cheques de sueldo en planes 401 (k) patrocinados por el empleador. El dinero diferido no se grava y puede destinarse a inversiones enumeradas en el plan, la mayoría de los cuales son fondos mutuos. Los fondos diferidos se deben dejar en los planes de contribución definida hasta que el empleado alcance los 59½ años de edad, a menos que se apliquen disposiciones especiales; si no, los fondos están sujetos a penalidades por retiro anticipado.

A pesar de la miríada de restricciones, y del hecho de que la mayoría de los planes 401 (k) ofrecen opciones de inversión muy limitadas, muchos trabajadores dependen en gran medida de sus inversiones 401 (k) para la jubilación.

La mayoría de los trabajadores estadounidenses privados simplemente esperan que sus empleadores ofrezcan planes, y muchas guías de planificación de la jubilación parecen dar por sentado que los 401 (k) s desempeñarán un papel de liderazgo para los trabajadores. La realidad es bastante diferente: solo el 57% de los trabajadores estadounidenses tienen acceso a planes de contribución definida patrocinados por el empleador, según un estudio de marzo de 2015 de la Oficina de Estadísticas Laborales (BLS) de los EE. UU., Y solo el 39% eran participantes activos.

Esas cifras en realidad son un poco engañosas; las tasas de acceso aumentan al 66% y las tasas de participación aumentan al 47% para los trabajadores a tiempo completo. Las cifras son aún más altas cuando excluye el trabajo sindicalizado, donde los trabajadores tienen otros beneficios colectivamente negociados disponibles. Aún así, muchos estadounidenses no tienen acceso a un plan 401 (k) y necesitan encontrar otras formas de ahorrar para la jubilación.

Por qué su empleador no ofrece un 401 (k)

La razón más común por la que un empleador no ofrece un 401 (k) es porque la mayoría de sus trabajos son de nivel de entrada o de medio tiempo. El trabajador promedio en estos puestos es muy joven o vive de cheque a sueldo, por lo que ahorrar para la jubilación es difícil; la mayoría elegiría obtener más dinero por adelantado en lugar de un plan de jubilación de todos modos.

Hay otras razones por las que su empleador podría no ofrecer un plan. Un empleador puede no tener la experiencia o el tiempo para crear un plan diseñado individualmente o tener una institución financiera o de confianza. En estos casos, muchos empleadores toman la decisión de no ofrecer beneficios en lugar de gastar tiempo y dinero persiguiendo a un buen patrocinador. Los planes de jubilación son más económicos que nunca para establecerse, pero no todas las empresas lo saben. "Las pequeñas empresas a menudo no ofrecen planes 401 (k) porque su administración es muy costosa. Los requisitos de prueba e informe del IRS pueden ejecutarse fácilmente hasta $ 20,000 para el plan más pequeño ", dice Kristi Sullivan, planificadora financiera certificada, Sullivan Financial Planning, LLC, Denver, Colorado.

Un estudio de 2014 de Capital One encontró que solo el 25% de las empresas con menos de 50 empleados tienen planes de contribución diferida implementados. Hay muchos beneficios al trabajar para una pequeña empresa, pero las opciones de planes de jubilación generalmente no son una de ellas.

Algunas compañías solían ofrecer planes 401 (k), pero decidieron dejarlos. Esto a veces sucede porque una empresa está perdiendo dinero y luchando para reducir los gastos. Otras veces, es porque la nueva administración entró y está buscando una opción diferente, o porque los trabajadores no están participando en el plan y ya no es sensato mantenerlo abierto.

No tener la opción de un 401 (k) puede representar un gran problema para los trabajadores de mediana edad y mayores, dice Stephanie Genkin, CFP®, fundadora de My Financial Planner, LLC, en Nueva York, NY "Esto es típicamente el momento en que las personas intentan ponerse al día con los ahorros para la jubilación. Aunque los trabajadores de más de 50 años pueden aportar $ 1,000 adicionales a una cuenta IRA, todavía es bastante pequeño en comparación con los $ 18,000 que un empleado puede hacer en una 401 (k) o una 403 (b), sin mencionar la captura- hasta para más de 50 [trabajadores], que es de $ 6,000. "

Alternativas a un 401 (k)

El reemplazo más obvio para un 401 (k) es una cuenta de retiro individual (IRA). Como una cuenta IRA no está asociada a un empleador y puede ser abierta por cualquier persona, probablemente sea una buena idea que cada trabajador, con o sin acceso a un plan del empleador, contribuya a una cuenta IRA (o, si es posible, a una Roth IRA). "Estas cuentas con ventajas impositivas hacen dos cosas: en primer lugar, destinan dinero a los ahorros para la jubilación, lo que hace que sea menos probable que se gaste de antemano; segundo, proporcionar ahorros impositivos de potencialmente decenas o cientos de miles de dólares a lo largo de la vida de un ahorrista ", dice Jonathan Swanburg, representante del asesor de inversiones, Tri-Star Advisors, Houston, Texas.

Sin embargo, existen limitaciones para una cuenta IRA. Es muy poco probable que un trabajador pueda reemplazar por completo un 401 (k) con solo un IRA. Lo más evidente es el límite de contribución del IRA, que es relativamente insignificante $ 5, 500 por año frente al límite 401 (k) de $ 18, 000.

Algunos empleadores ofrecen contribuciones a juego para sus planes 401 (k), que es esencialmente gratuito dinero de jubilación para el trabajador. Ningún IRA puede incluir este tipo de contribución de contrapartida, ya que el IRA no está vinculado a ningún empleador.Dado este tipo de limitaciones, los trabajadores deberían complementar sus IRA con otras estrategias de jubilación.

Dependiendo de su empleador, es posible tener otros tipos de planes de jubilación. Estos incluyen IRA SEP, planes SIMPLE u opciones sobre acciones. "Cada negocio es único, por lo que los planes de jubilación no son 'de talla única'. 'IRA SEP e IRA SIMPLE son excelentes alternativas al plan 401 (k) para personas que trabajan por cuenta propia y empresas con 100 empleados o menos ", dice Michael J. Marini, presidente y asesor financiero de Orlando 401k Specialists, Altamonte Springs, Florida.

Los certificados de depósito (CD) alguna vez fueron un vehículo de ahorro muy atractivo, pero años de bajas tasas de interés los han paralizado como una opción seria. Existen otras alternativas más riesgosas o más costosas para los ingresos de jubilación con impuestos diferidos, tales como anualidades o pólizas de seguro de vida permanentes.

Siempre es mejor encontrar vehículos de ahorro libres de impuestos o con impuestos diferidos. Una vez que se hayan agotado estas opciones, los trabajadores también pueden recurrir a inversiones tradicionales: fondos mutuos, acciones, bonos o propiedades de alquiler.

El valor de un 401 (k)

Un 401 (k) bien administrado puede ser una gran ayuda para los ahorros de jubilación, pero los trabajadores pueden encontrar muchas otras maneras de ahorrar dinero. Es demasiado simplista (y no es verdad) decir que cualquier compañía que ofrece un 401 (k) es buena y que todas las empresas sin una son baratas. Muchas empresas ofrecen malos planes 401 (k), al igual que muchas empresas ofrecen otros beneficios útiles. Es mejor que evalúe el paquete de compensación total y se pregunte: "¿Qué me da mi empleador para compensar el hecho de no tener un 401 (k)? "

Imagine que su empleador no ofrece un 401 (k), pero sí una empresa competidora. ¿Deberías considerar cambiar de compañía? Su empleador podría ofrecer salarios iniciales más altos en lugar de beneficios de jubilación, o tal vez su compañía tenga opciones sobre acciones, una pensión u otra forma de compensación alternativa.

The Bottom Line

El valor último de un 401 (k) viene determinado por dos cosas: qué tan bien se ejecuta el 401 (k) y si hay otros beneficios más útiles. Si cuenta con cada cheque de pago para cubrir sus gastos de subsistencia, entonces es probable que el 401 (k) no sea un gran problema todavía. Si en su lugar obtiene excelentes beneficios de salud o dentales, probablemente prefiera tomar esos beneficios y manejar la inversión de jubilación por su cuenta. Siempre piense en términos de qué más está recibiendo y cuáles son sus alternativas.

"La responsabilidad de financiar nuestra propia jubilación recae sobre nuestros hombros. Independientemente de si un empleador proporciona un plan definido o no, tenemos que asegurarnos de que estamos financiando un plan de jubilación adecuado en cierta medida ", dice Jamin Armstead, propietario y asesor financiero, J. Dishon Financial LLC, Surprise, Ariz.