Dejar un legado financiero para sus herederos requiere que tome algunas decisiones importantes. Puede que no desee dejar todo su dinero a sus hijos, pero también puede que no sepa exactamente la mejor manera de dejar una parte de sus activos a una organización benéfica u otro beneficiario.

La planificación patrimonial es una parte vital de su plan financiero general, por lo que no debe descuidar este aspecto de administrar sus finanzas y comenzar a pensar sobre lo que quiere dejar a quién ahora. Un plan patrimonial cuidadosamente diseñado puede evitar posibles malentendidos entre sus herederos y minimizar cualquier impuesto sobre sucesiones que pueda ser evaluado. (Para obtener más información, consulte: Planificación patrimonial: 16 cosas que debe hacer antes de morir .)

Mantener al hombre de impuestos a raya

Independientemente de a quién le deje su dinero y otros activos, debe hacer todo lo que esté a su alcance para reducir al mínimo los impuestos al patrimonio. Estos impuestos pueden tener un alto costo en el tamaño de su patrimonio si su valor neto está por encima de una cierta cantidad. Aquí hay varias cosas que puede hacer para mantener su factura de impuestos sucesorios lo más pequeña posible.

• Obsequios benéficos : todos los activos que usted obsequia a la caridad quedarán excluidos de su patrimonio sujeto a impuestos. Siempre que el destinatario sea una organización calificada 501 (c) 3, entonces no pagará impuestos sobre el patrimonio en su donación. No hay límite en la cantidad que puede donar a obras de caridad. Si opta por dejar todo su patrimonio a obras de caridad, no pagará impuestos sobre el patrimonio.
• Exención de responsabilidad por parte de los beneficiarios : incluya estipulaciones en su testamento y fideicomisos que permitan a sus beneficiarios renunciar a una parte de toda su herencia a cambio de dejarla en manos de una organización benéfica. Esta puede ser una forma eficiente de impuestos para permitir que los beneficiarios elijan donar a una organización benéfica si así lo desean.
• Fideicomisos de clientes caritativos : este tipo de fideicomiso brindará un flujo de ingresos a una organización benéfica de su elección mientras viva. Los activos generadores de ingresos que usó para financiar el fideicomiso pueden pasarse a sus hijos u otros beneficiarios. Tendrá que decidir a qué edad desea que sus beneficiarios reciban este activo. También puede estructurar esta confianza para que sea un fideicomiso líder de caridad máximo cero, lo que eliminará cualquier posible impuesto a la renta o patrimonio para sus herederos. (Para obtener más información, consulte: Elección del fideicomiso caritativo restante .)
• Fideicomisos caritativos restantes : esta estrategia le permite hacer una gran donación ahora y recibir una deducción sustancial del impuesto a la renta igual valor de los activos que dona dentro de ciertas limitaciones. Recibirá una corriente de ingresos del fideicomiso mientras viva, y los bienes en el fideicomiso pasarán a la caridad al momento de su muerte.
• Regalos anuales de por vida : tiene permitido regalar una cierta cantidad de activos a otra persona cada año sin incurrir en un impuesto sobre donaciones o sobre el patrimonio.Si aprovecha esta disposición, puede reducir sustancialmente el monto de su patrimonio sujeto a impuestos con el tiempo y proporcionar ayuda financiera a sus beneficiarios actuales. Los amigos y familiares son buenos objetivos para este tipo de estrategia de regalos.
• Fideicomisos Q-TIP : este tipo de fideicomiso le permite legar a su cónyuge una corriente de ingresos del fideicomiso una vez que se ha ido y luego hacer que los bienes en el fideicomiso pasen a un beneficiario irrevocable, que puede ser Una caridad. Esta es una buena manera de mantener a su cónyuge y aún garantizar que los bienes en el fideicomiso lleguen al beneficiario de su elección.

The Bottom Line

Si va a adeudar impuestos cuando se transfiere su patrimonio, ahora es el momento de implementar una estrategia para minimizar o eliminar este gasto. Hay muchas maneras de reducir su patrimonio sujeto a impuestos mientras proporciona un regalo a una causa que vale la pena. Para obtener más información sobre planificación patrimonial, consulte a su asesor financiero. ( Para obtener más información, consulte: Planificación patrimonial: fideicomisos caritativos .)