Los propietarios canadienses no disfrutan de la misma deducción hipotecaria que sus vecinos del sur. Afortunadamente, la maniobra de Smith es un poderoso método financiero que reestructura gradualmente la mayor deuda no deducible de su vida (su hipoteca) en un préstamo de inversión deducible. Además, recibirá mayores reembolsos anuales de impuestos, reducirá los años de su hipoteca y aumentará su patrimonio neto, todos utilizando métodos legales revisados ​​por la Agencia de Ingresos de Canadá (CRA).
Método
La maniobra de Smith no ocurre de la noche a la mañana; lleva años completarlo Siga estos pasos para convertir su interés hipotecario no deducible de impuestos en deuda deducible de impuestos.
Paso 1
Liquide todos los activos existentes de cuentas no registradas y aplíquelo para un pago inicial para el próximo paso.
Paso 2
Obtenga una hipoteca capaz de volver a adelantar de una institución financiera acreditada, lo que le permite pagar la hipoteca y aumentar el límite de crédito (HELOC) simultáneamente.
Paso 3
Retire la porción de HELOC de su hipoteca para invertir en activos que generan ingresos, como acciones de pago de dividendos preferidos o fondos cotizados en bolsa (ETF). Su límite de HELOC aumenta con cada pago de hipoteca regular aplicado, lo que le permite invertir el dinero disponible recientemente.
Paso 4
Al completar su declaración de impuestos, deduzca el monto anual de intereses pagados de su HELOC.
Paso 5
Aplique la declaración de impuestos y los ingresos de inversión (dividendos, rentas, etc.) contra su hipoteca no deducible e invierta el nuevo dinero HELOC disponible.
Paso 6
Repita los pasos 3 a 5 hasta que pague su hipoteca no deducible.
Considere el siguiente ejemplo:
Tyler compra una casa por $ 400,000 con una hipoteca de $ 300,000 a 3. 25% amortizado en 25 años. Su salario anual es de $ 80,000 con una tasa impositiva marginal del 38% y un aumento anual del mérito del 1%. Actualmente no tiene inversiones, por lo que su patrimonio neto es de $ 100, 000. Sus pagos anuales de la hipoteca suman $ 17, 500. Tyler puede pagar los siguientes montos para pagar su hipoteca e invertir (efectivo en efectivo).
• Año 1: $ 19, 600
• Año 5: $ 20, 600
• Año 10: $ 22, 100
• Año 15: $ 23, 900
• Año 20: $ 26, 000
• Año 25: $ 27, 100
Examinemos los siguientes tres escenarios a largo plazo (todos suponen una rentabilidad anualizada de inversión del 4%)
Escenario 1 : desvíe el excedente de efectivo anual para aumentar el pago de la hipoteca, pagándolo así antes y luego comience a invertir todo el efectivo disponible.
Escenario 2 : desvíe el efectivo excedente para invertir anualmente y pague el pago regular de la hipoteca.
Escenario 3 : aplique la maniobra Smith, desviando el excedente de efectivo en los pagos de la hipoteca y luego, de inmediato, vuelva a pedir prestado de la hipoteca con adelanto de capacidad a una tasa del 4%
Después de 25 años:
Escenario 1: Tyler será propietario de su casa libre y claro después de 22 años y utilizará los tres años restantes invirtiendo todo su efectivo anual disponible en inversiones.Esperar esto por mucho tiempo impide que sus inversiones crezcan año tras año y su patrimonio neto asciende a $ 604,000 ($ 400,000 de vivienda más una cartera de inversión de $ 204,000).
Escenario 2: aunque Tyler ahora debe asegurarse de que recibe un rendimiento anual promedio de 4% de sus inversiones en 25 años en lugar de 3, la cartera de inversiones de Tyler será de $ 10, 000 más que en el escenario 1. Los beneficios de la capitalización son la razón de esto.
Escenario 3: Tyler ya no tendrá una hipoteca después de 22 años, al igual que en el escenario 1, pero tendrá un préstamo de inversión deducible de impuestos de $ 300,000. A pesar de tomar prestado el dinero para invertir, Tyler comienza el primer año con una cartera de inversiones aproximadamente igual al año cinco del escenario 2, lo que aumenta enormemente sus rendimientos. En el año 10, sus inversiones valen lo mismo que el año 20 del escenario 2. Sus reembolsos de impuestos aumentan anualmente hasta el punto en que recibe aproximadamente $ 4,000 más anualmente en los últimos años. El monto de inversión inicial más alto, junto con los rendimientos compuestos y el aumento de los reembolsos de impuestos para compensar los cargos por intereses de la porción de HELOC de la hipoteca de renovación anticipada (préstamo de inversión) le permiten invertir montos superiores antes. A pesar de que está pagando más intereses que en otros dos escenarios, su patrimonio neto después de 25 años equivale a $ 641,000.
Los beneficios
La maniobra de Smith tiene muchos beneficios. Para empezar, su patrimonio neto aumentará (según el ejemplo anterior) suponiendo que puede mantener el mismo rendimiento anualizado en sus inversiones que su tasa de endeudamiento. Sus reembolsos de impuestos aumentarán continuamente, año tras año, ya que el interés de su préstamo de inversión es deducible de impuestos. Finalmente, la deuda hipotecaria es un hecho real, entonces ¿por qué no aplicar la maniobra Smith, pagar su hipoteca más rápido y transferir la deuda a un formato deducible de impuestos? Bueno, hay algunos riesgos.
Los riesgos
Al igual que con cualquier plan de inversión, existen riesgos. La maniobra de Smith no disminuye su deuda; simplemente lo transfiere de una hipoteca común, que no es deducible de impuestos en Canadá. Para hacer esto, debe seguir los pasos correctos y los formularios de impuestos para configurar una hipoteca con capacidad de reintegro para utilizarla como préstamo de inversión. Si no lo hace, la CRA podría invalidar su solicitud y el beneficio principal de la Maniobra de Smith dejará de existir. Para que su valor neto aumente, debe tener un plan de inversión sólido que le rinda más que su tasa de endeudamiento. En el ejemplo anterior, la tasa de endeudamiento y el rendimiento anualizado de la inversión fueron ambos del 4%; sin embargo, incluso si el rendimiento anualizado cae medio por ciento a 3. 5%, el valor neto de Tyler del escenario 3 solo será de $ 6,000 más el próximo escenario más alto (1). Con un 3%, la Maniobra de Smith será la peor de las tres situaciones en más de $ 12,000. Como puede ver, la tasa de rendimiento es definitivamente importante.
¿Quién debería hacerlo?
Los canadienses que poseen el 25% de su casa deben calificar para una hipoteca con posibilidad de reembolso anticipado. Los buenos candidatos para la maniobra de Smith son las personas que se sienten cómodas atendiendo a la "buena" deuda, desean maximizar las declaraciones de impuestos y comprender el aprovechamiento de sus activos inmobiliarios para aumentar su patrimonio neto.Los propietarios que deseen 'configurarlo y olvidarlo' no deben considerar esta maniobra, ya que requiere un plan sólido de inversión financiera, con revisiones periódicas del rendimiento para asegurarse de obtener y mantener un rendimiento anual por encima de su tasa de endeudamiento.
Aquellos interesados ​​en llevar a cabo la Maniobra Smith deben obtener una copia del libro titulado I s Su deducible de impuestos hipotecarios: The Smith Maniobra de Fraser Smith. Después de leerlo, consulte a un asesor financiero con licencia que esté familiarizado con la Maniobra y que realice consultas y evaluaciones gratuitas como parte de la verificación externa para garantizar que sea adecuada para su estrategia de riqueza.
The Bottom Line
The Smith Maneuver es el concepto legal simple de "después de cada pago de hipoteca que hace, toma prestado el monto principal y lo reinvierte. "Para aquellos que entienden que su nivel de deuda no disminuirá, y se sienten cómodos monitoreando y manteniendo los rendimientos de la inversión, la Maniobra puede aumentar enormemente su patrimonio neto.