Muchos estadounidenses dependen en cierta medida de la Seguridad Social para financiar sus años de jubilación y proporcionar a sus beneficiarios apoyo financiero; sin embargo, según las proyecciones hechas por los Fideicomisarios del Fondo de Seguridad Social, los activos del fondo comenzarán a agotarse para el 2024 y se prevé que se agotarán en 2037. Como resultado, es imperativo que las personas encuentren formas de ahorrar para la jubilación. Si tiene suerte, puede tener un plan patrocinado por el empleador, pero también puede complementar su nido de ahorros de jubilación financiando planes de jubilación personales, tales como Cuentas de Retiro Individual (IRA, Individual Retirement Accounts). Veamos algunas de las características y beneficios de IRA.

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Cuentas IRA tradicionales
Una IRA tradicional puede ser financiada por una persona que recibe una compensación imponible durante el año y tiene menos de la edad de 70. 5. Si está casado y no está empleado actualmente, su cónyuge puede financiar su IRA tradicional en su nombre, siempre que presente una declaración conjunta de impuestos sobre la renta. Es posible que pueda deducir en su declaración del impuesto sobre la renta las aportaciones hechas a su cuenta IRA tradicional si cumple con ciertos requisitos. La posibilidad de deducir su contribución generalmente depende de si participa en un plan de jubilación patrocinado por un empleador, como a (Para obtener información sobre la deducibilidad de las contribuciones de IRA, consulte y.)

Además de financiar su cuenta IRA tradicional con aportes anuales, también puede financiarla con activos del plan de jubilación patrocinado por su empleador, como planes calificados, planes 403 (b), 457 (b) , SEP y SIMPLE planes IRA. En general, puede distribuir activos de planes calificados, planes 403 (b) y 457 (b) solo si experimenta un evento desencadenante. Además, si hereda activos de jubilación de su cónyuge fallecido, puede transferirlos a su IRA Tradicional.

Para estar seguro, consulte a su empleador o administrador del plan para determinar cuáles son los eventos desencadenantes para el plan en el que tiene activos. El administrador de su plan también debería poder decirle si los activos son elegibles para transferirse a su cuenta IRA tradicional.

IRA Roth
La cuenta IRA Roth, a veces denominada IRA retroaccionada debido a que los beneficios fiscales no se reciben por adelantado como lo hacen a veces con una cuenta IRA tradicional, es similar a una cuenta IRA tradicional en muchos aspectos. Hay, sin embargo, también marcadas diferencias. Algunos de estos son los siguientes:

Puede financiar su Roth IRA incluso después de cumplir 70 años. 5. No es necesario que comience a distribuir activos cuando cumpla los 70 años. 5. (Para los Tradicionales IRA, debe comenzar a tomar distribuciones mínimas obligatorias de la cuenta a partir del año en que cumpla los 70 años.5.) No puede deducir en su declaración del impuesto sobre la renta las contribuciones hechas a su Roth IRA. Puede maximizar las contribuciones anuales a su Roth IRA solo si su ingreso bruto ajustado modificado es menor a cierta cantidad: $ 178, 000 si está casado y presenta una declaración conjunta de impuestos. $ 112,000 si está presentando su estado como soltero, usted es el jefe de una familia, o una viuda o viudo que reúne los requisitos, o está casado, y presenta declaraciones de impuestos separadas y no vivió con su cónyuge en ninguna tiempo durante el año. Existe un límite gradual si su ingreso del trabajo es: Entre $ 0 y $ 10, 000 si está casado y presenta declaraciones de impuestos por ingresos separadas y ha vivido con su cónyuge en cualquier momento durante el año < Entre $ 178, 001 y $ 188, 000 y está casado y presenta una declaración conjunta de impuestos Entre $ 112, 001 y $ 127,000 si presenta su estado como soltero, usted es el jefe de una familia, o un viuda o viudo que reúne los requisitos o está casado y presenta declaraciones de impuestos separadas y no vivió con su cónyuge en ningún momento durante el año Póngase en contacto con el Servicio de Rentas Internas para obtener detalles específicos sobre los límites escalonados, ya que varían en la cantidad exacta en dólares que ganó. Si excede el límite de ingresos, no puede contribuir con una cuenta Roth IRA. También puede financiar su Roth IRA con

¿Pasó o falló su Conversión de IRA Roth? ) Sus contribuciones anuales tradicionales y Roth IRA se deben hacer antes de la fecha límite de presentación de impuestos, que generalmente es el 15 de abril del año siguiente.

Límites anuales de contribución (sin incluir contribuciones por renovación):

Para 2013, el límite de contribución a su IRA Tradicional o Roth es el menor entre el 100% de los ingresos ganados o $ 5, 500 para los menores de 50 años hasta el final de el año. Si tiene 50 años o más para el final del año para el que se realiza la contribución, también puede contribuir con un adicional de $ 1, 000, que se conoce como contribución de actualización.
The Choice

Hacer la elección entre una cuenta IRA Tradicional y Roth generalmente requiere la asistencia de un profesional financiero o impositivo. El factor que más considerará es el momento del beneficio del impuesto a la renta. Con una cuenta IRA tradicional, el beneficio tributario generalmente se toma cuando la contribución se realiza a la cuenta IRA. Para Roth IRA, debido a que no puede tomar una deducción de impuestos por las contribuciones realizadas, las distribuciones calificadas son libres de impuestos. Si no puede tomar una deducción por una contribución hecha a una cuenta IRA tradicional, puede tener más sentido contribuir a una IRA Roth en su lugar. Su asesor financiero incluso puede decidir que una combinación de ambos es lo mejor para usted. (Para obtener más información sobre cómo elegir entre una cuenta IRA Roth y una IRA tradicional, consulte
IRA Tradicional o Roth … ¿Cuál es la mejor opción? ) ¿Debería decidir más adelante que contribuyó con el tipo incorrecto de cuenta? , siempre puede cambiar de opinión y mover las contribuciones al otro tipo de IRA mediante una recaracterización, siempre que la recaracterización se complete antes de la fecha límite de presentación de impuestos, incluidas las extensiones.Si decide recaracterizar su contribución IRA, debe comunicarse con su custodio IRA para determinar su documentación y los requisitos de procedimiento. (Para obtener sugerencias sobre la recaracterización de las contribuciones de IRA, consulte

Recaracterización Su contribución IRA o conversión Roth .)

Conclusión

Las IRA han sido la principal fuente de financiación de los nidos de jubilación para muchos estadounidenses. De hecho, el Investment Company Institute informó que los ahorros en IRA representaron el 28% de los activos de jubilación de los EE. UU. Con un saldo de $ 5. 4 billones a fines de 2012. Si está considerando agregar a su cuenta IRA, asegúrese de consultar con su asesor financiero para asegurarse de que sus decisiones sean sólidas desde el punto de vista financiero. Su asesor financiero lo ayudará a elegir el IRA más adecuado para su perfil financiero y lo ayudará a tomar otras decisiones financieras importantes.