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La naturaleza de los cálculos utilizados en el flujo de efectivo descontado, o DCF, lo hacen más adecuado para su uso en la evaluación de ciertos tipos de industrias o empresas. El análisis DCF está diseñado para dar una evaluación del valor actual de una compañía, comúnmente designado como "valor actual neto", al proyectar sus flujos de efectivo libres futuros o ganancias. Es un método de valoración muy apreciado, pero tiene algunos problemas inherentes que hacen que su análisis sea más aplicable en relación con ciertas industrias o empresas que con otras.

Dado que el análisis DCF proyecta flujos de efectivo futuros, necesariamente requiere realizar estimaciones de costos de operación, ingresos y crecimiento, estimaciones que pueden ser significativamente más fáciles o más difíciles de predecir con precisión debido a la naturaleza del negocio de una compañía . En resumen, las empresas más grandes y más firmemente establecidas con historiales de crecimiento bastante estables para usar como base para proyecciones de crecimiento futuro son más adecuadas para la evaluación mediante el análisis DCF. Es mucho más difícil pronosticar el crecimiento para compañías pequeñas o principiantes o cualquier compañía o industria con mayor exposición a ciclos estacionales o económicos. Otro factor a considerar es el gasto de capital proyectado. Es más fácil analizar con precisión con DCF las empresas que tienen los niveles de gasto de capital más consistentes. Por todas estas razones, las empresas más adecuadas para el análisis DCF son aquellas en industrias tales como servicios públicos, petróleo y gas o banca, industrias donde los ingresos, los gastos y el crecimiento tienden a ser relativamente estables y estables en el tiempo.

La debilidad básica del análisis DCF es la gran cantidad de tiempo que se proyecta cubrir, dadas las numerosas variables involucradas. Si bien los costos de operación y los ingresos pueden ser bastante simples para predecir con precisión un año o dos por adelantado, más allá de ese punto hacer proyecciones precisas se vuelve cada vez más difícil. Además, cualquier error menor y temprano en el pronóstico de costos e ingresos se amplifica de forma exponencial en las proyecciones para años futuros. Los inversores deben ser especialmente cautelosos con el análisis de DCF que intenta proyecciones más allá de un período de 10 años.