Cuál es la diferencia entre un banco depositario y un custodio autodirigido de la cuenta de jubilación

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Cuál es la diferencia entre un banco depositario y un custodio autodirigido de la cuenta de jubilación

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Anonim
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No es necesario que exista una diferencia entre un banco custodio y un custodio autodirigido de la cuenta de jubilación. Todos los planes de jubilación calificados autodirigidos deben mantenerse legalmente con un custodio aprobado; los bancos custodios califican como aprobados. Sin embargo, no todos los custodios de cuenta de jubilación autodirigidos son bancos, y algunos incluso ofrecen ventajas que los custodios tradicionales no tienen.

Custodios

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Los bancos y otras instituciones a menudo actúan como custodios de los activos de seguridad. Estos bancos custodios ayudan a resolver, proteger e informar a sus clientes. Los clientes pueden variar desde fondos de inversión y gestores de inversión hasta planes de jubilación y dotaciones.

La mayoría de los planes de jubilación se mantienen con los arreglos de clientes tradicionales de custodio. Las personas físicas que desean un plan de jubilación autodirigido, como una IRA autodirigida, también deben mantener su cuenta con un custodio, según las reglas del Servicio de Rentas Internas (IRS).

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Regulaciones del IRS sobre Custodios de Cuenta de Jubilación

Muchas cuentas de jubilación tienen ventajas fiscales. Algunos activos pueden crecer libres de impuestos o impuestos diferidos dentro de una cuenta de jubilación elegible. Estas ventajas los ponen bajo el control del IRS, que dicta dónde y cómo se pueden conservar los activos.

El IRS requiere que todas las cuentas IRA y otros planes calificados no pertenecientes al empleador estén en manos de una entidad de custodia. Estos pueden incluir bancos, cooperativas de crédito y otras entidades clasificadas como "custodios no bancarios" por el IRS.

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Custodio de cuenta de jubilación autodirigido

Algunos custodios se especializan en cuentas de jubilación autodirigidas (específicamente IRA autodirigidas). Mientras que los bancos custodios normales solo permiten acciones, bonos, fondos mutuos y certificados de depósito aprobados, estos custodios autodirigidos de cuentas de retiro permiten activos alternativos como bienes inmuebles, pagarés no tradicionales, gravámenes fiscales, lingotes de metales preciosos y más.

Para convertirse en un custodio IRA autodirigido, una empresa debe cumplir con todas las reglas del IRS y cumplir con una larga lista de requisitos. Las transacciones dentro de cuentas autodirigidas también están fuertemente reguladas. La Publicación 590 del IRS cubre el tratamiento de IRA y custodios autodirigidos.