Comprender los asuntos y las normas impositivas puede ayudarlo a evitar errores costosos y aprovechar los beneficios que podrían reducir su obligación tributaria. En este artículo, abordamos algunas preguntas de impuestos comunes, que pueden ayudarlo a tener una idea general de algunas de las cosas que puede hacer en ciertas situaciones. Recuerde, sin embargo, consultar con su profesional de impuestos para obtener asesoramiento sobre cuestiones que son específicas de sus circunstancias.

Olvidando incluir ingresos
Pregunta :
Recientemente descubrí que no incluí parte de mis ingresos en mi declaración de impuestos. ¿Que debería hacer?

Respuesta :
Debe presentar una declaración de impuestos modificada: Formulario 1040X del IRS. De acuerdo con las instrucciones del Formulario 1040X, su declaración enmendada debe presentarse dentro de los tres años posteriores a la fecha en que presentó su declaración de impuestos original, o dos años después de la fecha en que pagó sus impuestos para ese año, lo que sea posterior. Si presentó su declaración antes de la fecha de vencimiento, se considera que se presentó en la fecha de vencimiento. Por ejemplo, si presentó su declaración de impuestos de 2012 el 1 de enero de 2013, se considera que se presentó el 15 de abril de 2013, y el período de tres años comienza el 15 de abril de 2013. Asegúrese de indicar el año de su original. devuelva el formulario e incluya los adjuntos necesarios y las explicaciones de sus motivos para presentar una declaración enmendada. (Para obtener más información, consulte Declaración impositiva inexacta: ¿ahora qué? )

Pago de impuestos estimados
Pregunta :
Leí en alguna parte que algunas personas deben pagar impuestos estimados cada año. Sin embargo, recibí información conflictiva de otra fuente. ¿Que es correcto?

Respuesta :
Comencemos definiendo impuestos estimados. Es un prepago del impuesto sobre la renta y / o del impuesto sobre el trabajo por cuenta propia que puede adeudar en el año fiscal actual sobre los montos que no están sujetos a retención fiscal, tales como intereses, dividendos, pensión alimenticia, renta y ganancias por la venta de activos. . Si recibe un W2 de su empleador, es probable que retiren impuestos durante todo el año. Por lo tanto, no tendría que pagar impuestos estimados a menos que tuviera otras fuentes de ingresos. En general, debe pagar el impuesto estimado para el año actual si se aplica lo siguiente:

• Espera al menos $ 1,000 en impuestos federales para el año en curso.
• Espera que su retención de su pensión, salario y otros ingresos sujetos a retención fiscal, junto con sus créditos sea menor que la menor de:
  • 90% del impuesto que se mostrará en el impuesto de su año actual regreso.
  • 100% del impuesto que figura en la declaración de impuestos de su año anterior, que debe ser durante los 12 meses completos de ese año fiscal.

Si debe pagar el impuesto estimado, debe remitir sus pagos al IRS en el siguiente calendario:

Período para el que se realiza el pago	Fecha de vencimiento del pago
1 de enero al 31 de marzo > 15 de abril	1 de abril al 31 de mayo
15 de junio	1 de junio al 31 de agosto
15 de septiembre	1 de septiembre al 31 de diciembre
15 de enero	Si su año fiscal es un año fiscal (no de enero a diciembre), consulte las instrucciones para el formulario 1040-ES del IRS.

Debería consultar con un profesional impositivo competente para que le ayude a determinar las cantidades que necesita remitir cada fecha de vencimiento. Si sus pagos son menores de lo que deberían ser, podría terminar adeudando las multas del IRS.

Tenga en cuenta que puede que no necesite pagar el impuesto estimado para el año en curso si cumple con los tres requisitos siguientes:

Usted era ciudadano de los EE. UU. Durante todo el año.

• Sus años fiscales anteriores abarcaron 12 meses, a diferencia de un año corto (menos de 12 meses). Un año corto podría ocurrir si recibió ingresos por un período de menos de 12 meses.
• Su obligación tributaria del año anterior era cero, o no estaba obligado a presentar una declaración de impuestos.
• Además, si recibe ingresos de pensión y salarios, puede evitar los impuestos estimados al retener montos adicionales de estos pagos.

Hay otros factores que pueden afectar su impuesto estimado, así que, de nuevo, consulte con su profesional de impuestos para obtener asistencia, y asegúrese de analizar cómo su estado de presentación de impuestos y los pagos de su cónyuge (si corresponde) afectarían su estimación impuestos.

Reducción del impuesto sobre la renta de una pequeña empresa

Pregunta
: Los ingresos después de impuestos de mi pequeña empresa se reducen en gran medida por los impuestos a los ingresos que pago cada año. Un amigo mío me dijo que podía reducir la cantidad de impuestos que adeudaba trasladando mis ingresos a otro lugar. ¿Es eso cierto?
Respuesta

: Generalmente, puede reducir la cantidad de impuestos que paga al transferir los ingresos de su negocio de usted a los miembros de la familia que se encuentran en una categoría de impuesto a la renta más baja. Por ejemplo, en lugar de pagarse el salario habitual, puede emplear a un miembro de su familia que esté en una categoría impositiva más baja y pagarle una parte del salario que recibiría por el servicio prestado para la empresa. El miembro de la familia debe realizar servicios para su negocio y la compensación que paga ese miembro de la familia debe ser razonable. Por ejemplo, pagarle a su hija $ 100,000 por año para agregar estampillas a las piezas de correo que envía cada semana no sería una compensación razonable a los ojos del IRS.
Emplear a miembros de la familia es solo un método de cambiar el ingreso para reducir su carga tributaria. Hable con su asesor fiscal y financiero sobre este y otros métodos, como regalar activos y designar a un beneficiario para recibir sus pólizas de seguro y / o activos de jubilación en lugar de retirar los montos durante su vida.

Conclusión

Esperamos que haya encontrado útiles estas preguntas y respuestas. Tenga en cuenta, sin embargo, que la información proporcionada aquí son solo pautas, y no deben interpretarse como asesoramiento fiscal o legal, servicios de planificación financiera o servicios de planificación patrimonial. Las personas, negocios o cualquier otra parte deben consultar con su profesional financiero, profesional de impuestos o profesional legal para obtener asesoramiento relacionado con sus necesidades específicas.