El plan 403 (b) existe desde hace mucho tiempo, pero en comparación con el plan 401 (k), su primo más famoso, el plan 403 (b) recibe poca atención. Si bien no es tan popular, el plan 403 (b) es una herramienta valiosa para los inversores elegibles. Una sesión rápida de preguntas y respuestas puede sacar el máximo provecho de su plan 403 (b). (Para más información, consulte nuestro 403 (b) Tutorial .)

• ¿Quién puede invertir en un plan 403 (b)? Piense en planes 403 (b) como planes 401 (k) diseñados para maestros, empleados de ciertas organizaciones exentas de impuestos y ciertos ministros. La analogía no es perfecta porque los planes 401 (k) y 403 (b) tienen reglas diferentes, pero está cerca.
• ¿Pueden participar los trabajadores a tiempo parcial? Si es un trabajador a tiempo parcial, puede participar en un plan 403 (b) siempre que trabaje por lo menos 20 horas a la semana. Debe aportar al menos $ 200 por año al plan, y no debe participar en otro plan 403 (b).
• ¿Por qué debería invertir en un plan 403 (b)? Al igual que las Cuentas de Jubilación Individuales y los planes 401 (k), los planes 403 (b) ayudan a los inversionistas a acumular ahorros que se pueden usar como ingresos durante la jubilación. Los empleadores generalmente ofrecen contribuciones equivalentes a los inversores del plan 403 (b), esencialmente dándoles dinero gratis para ayudar a financiar su jubilación.

  Incluso si eres adinerado o extremadamente reacio al riesgo, dejar pasar el dinero gratis probablemente no sea una decisión sabia. Dado que la mayoría de los planes 403 (b) ofrecen un fondo de mercado monetario como una de las opciones de inversión, puede incluir su contribución y su partido allí y mantenerlo con relativamente poco riesgo en comparación con las fluctuaciones potenciales de los fondos mutuos que invierten en acciones. (Consulte Fondos mutuos del mercado monetario: una mejor cuenta de ahorros para obtener más información.)
• Mi plan 403 (b) ofrece una anualidad. ¿Debería invertir en eso? Cuando el 403 (b) se inventó en 1958, se lo conocía como una anualidad protegida por impuestos (TSA). Si bien los tiempos han cambiado, y los planes 403 (b) ahora pueden ofrecer una serie completa de fondos mutuos similares a los disponibles en los planes 401 (k), muchos planes 403 (b) aún ofrecen anualidades.

  Los asesores financieros a menudo recomiendan no invertir en anualidades en un 403 (b) y otros planes de inversión con impuestos diferidos por una variedad de razones. La primera razón es que las anualidades están diseñadas para proporcionar un crecimiento con impuestos diferidos. Dado que los planes de inversión con impuestos diferidos ya ofrecen esa característica, la inversión en un vehículo (anualidad) diseñada para proporcionar la misma característica es redundante.

  En segundo lugar, las anualidades a menudo cobran tarifas altas. Las tarifas altas no solo disminuyen el rendimiento de la inversión, ya que cada centavo gastado en honorarios es un centavo extraído de los rendimientos de su inversión. Pagar una tarifa alta por una inversión que ofrece un beneficio (aplazamiento de impuestos) que ya obtiene de las disposiciones del plan 403 (b) no se considera una forma inteligente de gastar dinero.

  En tercer lugar, las anualidades a menudo imponen cargos de rescate si transfiere sus activos de ellos antes del paso de un período predeterminado que a menudo se establece en varios años. Cerrar su dinero por un período de tiempo tan prolongado limita severamente su flexibilidad al tomar decisiones de inversión.

  En cuarto lugar, las anualidades son inversiones complejas que a menudo incluyen una gran cantidad de letra pequeña. Muchos inversionistas carecen de tiempo, paciencia o conocimiento para evaluar completamente las ofertas de anualidades en sus planes 403 (b).

  En quinto lugar, las anualidades variables, que ofrecen un pago variable en función del rendimiento de las inversiones subyacentes, pueden perder dinero. Invertir en un vehículo caro que puede perder dinero generalmente no es una buena idea. (Obtenga más información en Cómo obtener información completa sobre anualidades variables .)

  Por supuesto, las rentas vitalicias también tienen otro sabor: la anualidad fija. Las anualidades fijas ofrecen un pago garantizado. Teniendo en cuenta las rentabilidades negativas o miserables del mercado bursátil durante largos períodos de tiempo, un pago garantizado puede tener un atractivo real para los inversores. Si usted es un inversor conservador y su 403 (b) ofrece una anualidad fija, puede ser un lugar atractivo para colocar su dinero. (Para obtener más información, lea Exploración de tipos de anualidades fijas .)

• ¿Puede mi plan 403 (b) ofrecer una opción de cuenta de corretaje? Los inversores de los planes 403 (b) pueden invertir en acciones indirectamente, a través de fondos mutuos, pero no pueden invertir directamente en acciones. Según las reglas que rigen los planes 403 (b), solo los fondos mutuos y las rentas vitalicias son inversiones permitidas.
• ¿Cómo funciona la provisión "Catch-Up"? Los participantes en los planes 403 (b) pueden disfrutar los beneficios de dos disposiciones de recuperación. Si tiene 50 años o más, es elegible para hacer la misma contribución de recuperación que los participantes del plan 401 (k) pueden hacer. En 2010, eso significa que podría haber contribuido con $ 5, 500 adicionales.

  Si ha contribuido al plan durante al menos 15 años, también es elegible para otra disposición de ponerse al día. Conforme a esta disposición, usted puede contribuir con el menor de $ 3, 000 o $ 15 000 reducido por (a) la suma de los aplazamientos antes de impuestos realizados en años anteriores (b) el monto total de las contribuciones designadas de Roth. (Para obtener más información, consulte Cómo pagar la recuperación de jubilación . )

Aunque la 403 (b) es menos popular que el plan 401 (k), todavía tiene mucho que ofrecer para ciertos inversores elegibles. Las preguntas comunes que se respondieron anteriormente lo ayudarán a tomar la decisión adecuada para usted.

Para obtener más información acerca de los planes 403 (b), lea The 4-1-1 on 403 (b) Plans.