Las IRA Roth pueden reducir su factura de impuestos en el momento de la jubilación, así como la factura de impuestos para sus herederos. Pero si todo lo que tienes es una IRA tradicional, ¿tiene sentido convertirlo en Roth? Aquí le damos un vistazo más de cerca a las razones por las que podría querer hacer ese movimiento.

Conociendo los beneficios Roth

Antes de explorar las tres grandes razones para convertir, veamos primero los beneficios de un Roth:

• No hay impuestos sobre los retiros después de que la cuenta haya estado abierta durante al menos cinco años.
• El dinero crece libre de impuestos, pero usted paga el impuesto sobre la renta sobre la cantidad de dinero depositado, a diferencia de una cuenta IRA tradicional en la que el depósito puede reducir su cuenta actual de impuestos sobre la renta.
• Nunca se requiere que tome distribuciones. Los propietarios de IRA tradicionales deben tomar distribuciones mínimas obligatorias (RMD) a partir de los 70½ años.
• El IRA puede ser un legado libre de impuestos para sus herederos. Sus herederos necesitarán tomar RMD, pero no estarán sujetos a impuestos siempre que la cuenta esté abierta durante al menos cinco años.

Razones principales para convertir

Teniendo en cuenta estos beneficios, estas son las tres razones principales para considerar una conversión de su cuenta IRA tradicional a una Roth IRA.

1. Su ingreso y la tasa de impuestos son más bajos ahora. Al principio de su carrera, cuando es probable que sea soltero, sin obligaciones familiares y gane menos de $ 37, 450, su nivel impositivo probablemente estará vinculado al 15%, o incluso más bajo, dado que Donald Trump ha prometido reducir los impuestos cuando se convierte en presidente. (Vea más aquí.) A medida que avanza en su carrera, gana más dinero y pasa de ser un contribuyente individual a un contribuyente principal, su nivel impositivo aumenta. Actualmente, el gran salto ocurre cuando sus ingresos alcanzan los $ 52,000. Los rangos del impuesto a la renta de $ 52,000 varían del 25% al ​​39. 6%, dependiendo de su ingreso total tributable del hogar (vea ¿Qué clase de ingresos es usted? < ). Incluso bajo un nuevo plan tributario de Trump, sus impuestos aún aumentarían si gana más dinero.

Si espera tener ganancias mucho más altas en el futuro y en la jubilación, el momento de convertirse a Roth es cuando sus impuestos están en el rango de 15% a 25%. Pero asegúrese de que la cantidad convertida no lo arroje a un nivel impositivo más alto. Deberá planear su conversión cuidadosamente durante varios años para evitar un mayor impacto tributario, ya que adeudará impuestos sobre el dinero que se está convirtiendo. Funciona así: el monto convertido se agregará a sus ingresos actuales, y su factura de impuestos se basará en el ingreso total impositivo de su hogar.

2. Estás en un período de bajos ingresos.

Otro buen momento para considerar la conversión es cuando se encuentra en un período de bajos ingresos, como después de un despido u otro período de ingresos reducidos. Algunas familias se convertirán cuando un padre tome una licencia después del nacimiento de un niño y antes de que el padre vuelva a trabajar.Incluso puede evitar completamente los impuestos sobre la conversión si solo convierte el monto que es igual a su deducción estándar más sus exenciones imponibles menos cualquier ingreso ganado. Supongamos que un cónyuge se toma dos años después del nacimiento de su segundo hijo. El ingreso de su hogar se reduce a $ 20,000 por año. Usted es casado que presenta una declaración conjunta sin otros ingresos y tiene dos hijos. Su deducción estándar en 2016 sería de $ 12, 600, además podría agregar $ 4, 050 por persona para las exenciones personales, lo que equivale a $ 16, 200 para los cuatro. El ingreso total del hogar podría exceder los $ 28,000 y todavía no deberías pagar impuestos. Entonces, si no hubiera más ingresos que los $ 20, 000, $ 8,000 de eso podrían convertirse a Roth sin tener que pagar ningún impuesto. Además, los créditos fiscales también pueden ayudarlo a obtener un reembolso.

Convertir a Roth también puede tener sentido una vez que te retiras. "Un cliente mío con un salario de alrededor de $ 90,000 decidió jubilarse anticipadamente. Con deducciones y problemas con sus propiedades de alquiler al año siguiente, ¡ella pudo convertir aproximadamente $ 45,000 de su IRA tradicional a una Roth sin pagar ningún impuesto! "Dice Carlos Dias Jr., administrador de patrimonio y fundador de Excel Tax & Wealth Group en Lake Mary, Fla.

3. Usted está haciendo planificación patrimonial.

El Roth IRA puede convertirse en una excelente herramienta de planificación patrimonial (consulte Principios básicos de planificación patrimonial ) si se usa correctamente. Pero si planea convertir una IRA tradicional en una IRA Roth para este propósito, asegúrese de consultar a su contador tributario o asesor financiero (consulte Tratamiento impositivo de las distribuciones Roth IRA ). Con la conversión, puede pagar la factura de impuestos de sus herederos y proporcionarles una anualidad libre de impuestos siempre que cumplan con las reglas mínimas de distribución requeridas para los herederos. También evita los impuestos sobre donaciones sobre el dinero convertido a Roth IRA (consulte Planificación fiscal segura para declarantes de alto valor neto ). ¿Debería considerar una conversión Roth? Aquí hay una excelente herramienta que le permite echar un rápido vistazo a los números.

The Bottom Line

Convertir su cuenta IRA tradicional en una Roth IRA puede tener sentido en ciertas circunstancias. Si estás pensando en hacerlo, ejecuta los números usando la calculadora de arriba. Luego, hable con su contador tributario o asesor financiero para asegurarse de que tenga sentido para usted.