Si trabaja para un gobierno local o estatal o una organización sin fines de lucro calificada, su empleador puede ofrecer un plan 457 (b), que le permite ahorrar para la jubilación asignando una parte de cada cheque de pago. a una cuenta con impuestos diferidos. Sin embargo, el Servicio de Rentas Internas (IRS) impone limitaciones estrictas sobre las contribuciones totales que se pueden hacer a un plan 457 (b).

Estas limitaciones se actualizan anualmente para adaptarse a los cambios en el costo de vida promedio, por lo que puede ser difícil hacer un seguimiento de cuánto se le permite contribuir en un año determinado. Para ayudarlo a maximizar sus ahorros de jubilación, comprenda los límites de las contribuciones al plan 457 (b) para 2016 y cómo y cuándo puede ser elegible para hacer contribuciones adicionales.

Límite de contribución para 2016

A diferencia de los planes 401 (k), solo hay un límite de contribución anual para los planes 457 (b). Para 2016, el total de todas las contribuciones a un plan 457 (b) no puede exceder los $ 18, 000 o el 100% del salario del empleado, el que sea menor. Este límite incluye los aplazamientos salariales de los empleados, las contribuciones electivas y las contribuciones del empleador. Si trabaja para más de un empleador y participa en múltiples planes 457 (b), su contribución total a todos los planes no puede exceder este límite.

Sin embargo, si participa en otro tipo de plan a través de cualquier empleador, como un 401 (k) o 403 (b), puede hacer la contribución máxima permitida para ambos tipos de planes dentro del mismo año. Las contribuciones a un plan 457 (b) no reducen la cantidad que puede contribuir a sus otras cuentas.

Contribuciones tradicionales de recuperación

Se crearon planes de ahorro para la jubilación patrocinados por el empleador como los planes 401 (k), 403 (b) y 457 (b) para alentar a los empleados a planificar su propio futuro financiero en lugar de confiar en Social Seguridad u otros beneficios del gobierno. Para alentar a los empleados que se acercan a la edad de jubilación a que aceleren sus ahorros en sus últimos años de trabajo, el IRS permite a los participantes del plan 457 (b) mayores de 50 años realizar aportes adicionales que superen los límites anteriores.

Para 2016, los empleados de 50 años o más pueden hacer hasta $ 6,000 en contribuciones de recuperación a planes 457 (b), para una contribución máxima total de $ 24,000.

Captura especial -Actualizaciones

A diferencia de los planes 401 (k) y otros vehículos no gubernamentales de ahorro para la jubilación, los planes 457 (b) también pueden permitir a los participantes realizar contribuciones especiales de recuperación en los tres años previos a una edad de jubilación normal específica.

Si su plan permite contribuciones de actualización especiales y usted cumple con los requisitos de edad establecidos en su plan, entonces puede ser elegible para hacer contribuciones al plan hasta dos veces el límite anual normal. En 2016, esto significa que su contribución máxima permitida es de $ 36,000.

Sin embargo, solo es elegible para este límite máximo si el monto acumulado total de sus contribuciones no utilizadas para todos los años anteriores es igual o superior al límite anual actual. Si ha realizado la contribución máxima por cada año que ha participado en su plan 457 (b), entonces no es elegible para hacer contribuciones especiales, pero aún sería elegible para las contribuciones de actualización tradicionales.

No puede realizar contribuciones tradicionales y especiales de actualización en el mismo año. Si su plan 457 (b) permite ajustes especiales y el monto agregado de todas sus contribuciones anteriores es de al menos $ 6,000 menos que el monto total permitido para todos los años combinados, entonces la opción de contribución de recuperación especial es la más elección pragmática.

Ejemplo

Suponga que, a los 52 años, trabaja para un solo empleador del gobierno que ofrece un plan 457 (b). Suponiendo que gane $ 100, 000 al año, puede contribuir automáticamente hasta $ 18 000 durante 2016. Como tiene más de 50 años, también puede optar por hacer $ 6 000 en contribuciones tradicionales de recuperación, para un total combinado de $ 24 000 .

Sin embargo, su plan 457 (b) les permite a los participantes del plan de 52 a 55 años realizar contribuciones especiales de actualización en lugar de los pagos de actualización estándar de $ 6,000. Suponga que, en los 10 años que ha participado en el plan, ha contribuido $ 150,000 de un máximo de $ 175,000. Dado que la diferencia entre sus contribuciones actuales y el máximo es mayor que el límite anual actual de $ 18, 000, usted es elegible para hacer hasta $ 36,000 en contribuciones a su plan 457 (b) además de cualquier contribución que haga a planes de jubilación elegibles.