Para una persona mayor que necesita atención en un hogar de ancianos, un centro de vida asistida o su propio hogar, el gasto puede ser abrumador. El asilo de ancianos promedio, por ejemplo, ahora cuesta más de $ 200 por día, según una encuesta de MetLife de 2012. En algunas áreas metropolitanas, tendrá que gastar muchas veces para pagar un nivel de atención decente.

Medicare, el programa federal de atención médica principalmente para hombres y mujeres de 65 años o más, cubre dichos recibos solo cuando la persona se encuentra en un hogar de ancianos para rehabilitación a corto plazo. Eso deja a Medicaid, un programa conjunto federal y estatal, como la única opción de muchas personas para la atención a largo plazo. (Consulte Medicaid Vs. Medicare an d ¿Pagará Medicare los costos a largo plazo? )

El problema es que para ser elegible para Medicaid, una persona debe tener "activos contables" relativamente modestos, a menudo por un total de $ 2, 000 o $ 3,000, aunque la cifra varía según el estado. Los activos contables incluyen elementos tales como cuentas bancarias, fondos de inversión y acciones y bonos. Como resultado, las personas a menudo han tenido que agotar sus ahorros de toda la vida antes de que Medicaid comenzara a pagar sus cuentas. Eso hace que sea difícil dejar una herencia o proporcionar un cónyuge sobreviviente u otro dependiente, como un niño crecido con necesidades especiales.

Sin embargo, hay una manera de calificar para Medicaid y también preservar al menos una parte del patrimonio de una persona. Eso es a través de la creación de un fideicomiso.

Tipos de fideicomisos

Existen dos tipos básicos de fideicomisos, revocables e irrevocables. Los fideicomisos revocables, como su nombre lo indica, pueden revocarse. Debido a eso, Medicaid cuenta los activos en un fideicomiso revocable como pertenecientes a la persona que lo estableció, y si el monto excede el límite de los activos contables, él o ella no calificará para recibir asistencia.

Un fideicomiso irrevocable, por otro lado, transfiere efectivamente el control del dinero de la persona a un fideicomisario, lo que permite calificar para Medicaid, aunque no siempre de manera inmediata.

La razón es que actualmente Medicaid tiene un período de cinco años de "retrospectiva". Cualquier dinero transferido a un fideicomiso o simplemente entregado en los cinco años anteriores a que una persona solicite Medicaid puede resultar en un retraso en la calificación de los beneficios. La duración de la demora (llamada el "período de penalización") se determina dividiendo la cantidad o el valor de la transferencia por la "tasa regional" de Medicaid para la atención en un hogar de ancianos en esa área geográfica. Por ejemplo, en un área donde la tarifa regional es de $ 10,000 al mes, alguien que transfiera $ 100,000 a un fideicomiso antes de ingresar a un hogar de convalecencia no será elegible por un total de 10 meses a menos que la transferencia se haya realizado durante más de cinco años. más temprano.

En esa situación, alguien (generalmente un miembro de la familia) tendría que pagar la casa de reposo de su bolsillo antes de que Medicaid comenzara a retirar las facturas, eliminando de hecho cualquier ventaja de poner $ 100, 000 en el fideicomiso. De hecho, en muchos casos, la tasa mensual del asilo de ancianos es más alta que la tasa regional de Medicaid, lo que significa que el costo real de la atención durante el período de penalización será mayor que el monto de la transferencia, según David A. Cutner. un abogado de leyes de ancianos con Lamson & Cutner, PC, en la ciudad de Nueva York.

Pero al combinar la creación de un fideicomiso irrevocable con un pagaré o la compra de una anualidad privada, muchas personas aún pueden conservar entre el 40% y el 50% de sus activos, dice Cutner. Cómo funciona eso se explica en Top 5 Strategies To Pay For Elder Care.

Otras ventajas de un fideicomiso

Si una persona deposita dinero en un fideicomiso o se lo da a sus parientes, estará sujeto al mismo período de retrospección de cinco años. Sin embargo, un fideicomiso tiene ciertas otras ventajas.

Por un lado, un fideicomiso es una entidad legal separada, por lo que el dinero generalmente es más seguro de lo que sería con un miembro de la familia. Incluso un familiar con las mejores intenciones podría enfrentar una demanda, divorcio u otra desgracia, poniendo ese dinero en riesgo.

Por otro lado, los activos en un fideicomiso se benefician de un aumento en la base, lo que puede significar un ahorro sustancial de impuestos para los herederos que finalmente heredan del fideicomiso. Por el contrario, los activos que simplemente se entregan durante la vida del propietario generalmente tienen su costo original.

Así es como funciona el cálculo: las acciones que cuestan $ 5,000 cuando se compraron originalmente, y que valen $ 10,000 cuando el beneficiario de un fideicomiso las hereda, tendrían una base de $ 10, 000. Tuvieron el mismo beneficiario los recibió como un regalo cuando el dueño original todavía estaba vivo, su base sería de $ 5,000. Más tarde, si las acciones se vendieron por $ 12,000, la persona que los heredó de un fideicomiso debería impuestos sobre una ganancia de $ 2,000. , mientras que alguien a quien se le otorgaron las acciones adeudaría impuestos sobre una ganancia de $ 7,000. (Tenga en cuenta que el aumento en la base se aplica a los activos heredados en general, no solo a los que involucran un fideicomiso).

Elija el derecho Fideicomisario

Un fideicomiso debidamente emitido no solo conservará algunos de los activos de la persona mayor, sino que también le permitirá al fiduciario la discreción de distribuir dinero entre los beneficiarios que pueden gastarlo en beneficio de la persona mayor.

Esa es una razón para elegir un administrador con quien se puede contar. "Quiere a alguien que sea estable, sensato y financieramente responsable", dice el abogado Cutner. Si la persona mayor tiene alguna reserva, agrega, una alternativa es nombrar a un banco como fideicomisario o co-fideicomisario.

The Bottom Line

Las personas que necesitan asistencia financiera de Medicaid no tienen que agotar sus ahorros de toda la vida para calificar. Un fideicomiso irrevocable debidamente elaborado puede proteger al menos una parte de sus activos, tanto para su propio beneficio como para el de sus eventuales herederos.