Si el historial es un indicador, menos del 1% de los estadounidenses serán auditados por el Servicio de Rentas Internas el próximo año. Y aunque algunas de las auditorías son totalmente aleatorias, sin nada que el contribuyente individual haya hecho para generarlas, muchas auditorías son en realidad instigadas por los mismos contribuyentes.

A tal fin, a continuación se incluye una lista de "banderas rojas" rojas que pueden hacer que el IRS elija cuidadosamente su declaración para su revisión. Preste especial atención, ya que saber qué son las banderas puede evitarle problemas.

Bandera roja n. ° 1: Sobrevaloración de montos donados

El IRS alienta a las personas a donar cosas como ropa, alimentos e incluso automóviles viejos a obras de caridad. Lo hace ofreciendo una deducción a cambio de una donación. Sin embargo, el problema con este sistema es que depende del contribuyente determinar el valor de los bienes que se donan.

Como regla general, al IRS le gusta ver a las personas valorar los artículos que donan en cualquier lugar entre el 1% y el 30% del precio de compra original (a menos que existan circunstancias especiales). Desafortunadamente, muchos, si no la mayoría, los contribuyentes no lo saben o simplemente eligen ignorar este hecho.

Hay varios otros consejos que el contribuyente puede usar para asegurarse de que él o ella está valorando los bienes donados a un precio "justo". Además del 30% y la regla mencionada anteriormente, considere pedirle a un tasador que escriba una carta. (De hecho, para artículos individuales valorados en $ 5,000 o más, se requiere una tasación). Otro punto de referencia que utiliza el IRS que podría ser útil es la prueba de voluntad-comprador-vendedor voluntario.

Esto significa que los contribuyentes deberían valorar sus bienes en un punto o precio donde un vendedor dispuesto (que no está bajo coacción) podría vender su propiedad a un comprador dispuesto (que también no está bajo ningún coacción para comprar el artículo). El uso de dicho punto de referencia lo mantendrá alejado de los problemas y evitará que le dé un valor excesivo a los viejos álbumes de Frank Sinatra de su padre.

Bandera roja n.º 2: Errores matemáticos

Si bien esto puede parecer simple, se seleccionan muchas devoluciones para la auditoría debido a errores matemáticos básicos. Por lo tanto, cuando complete su declaración de impuestos (o la verifique después de que su contador haya completado el formulario) asegúrese de que las columnas se sumen. También asegúrese de que el valor total en dólares de las ganancias y / o pérdidas de capital se calcule correctamente. Incluso un pequeño error puede levantar las cejas.

Bandera roja n.º 3: falta de firma de la declaración

Un gran porcentaje de personas simplemente se olvida de firmar sus declaraciones de impuestos. ¡No seas parte de ese número! Si no se firma la declaración, casi se garantizará que recibirá un escrutinio adicional. El IRS se preguntará qué más se habrá olvidado incluir en la declaración.

Bandera roja n.º 4: Ingresos inferiores a la información

Por tentador que sea excluir los ingresos de su declaración de impuestos, es vital que informe todo el dinero que recibió durante el año del trabajo y / o de la venta. de un activo (como un hogar) al IRS.Si no reporta los ingresos y es atrapado, se verá obligado a pagar impuestos atrasados ​​más multas e intereses.

¿Cómo puede el IRS saber si ha informado todo? En algunas situaciones, no puede. Después de todo, el sistema no es perfecto. Sin embargo, una forma común en que algunas personas quedan atrapadas es que aceptan dinero en efectivo por un servicio que han realizado. Si el cliente o la persona que le pagó a ese individuo el dinero se audita, el IRS verá un gran desembolso en efectivo de su cuenta bancaria. El agente del IRS luego seguirá esa pista y le preguntará a la persona para qué era esa distribución de efectivo. Inevitablemente, el rastro conduce directamente a la persona que no reportó ese dinero como ingreso.

En resumen, es mejor estar seguro que lamentar. Asegúrese de informar todos sus ingresos.

Bandera roja n.º 5: Deducciones de la oficina en el hogar

Tenga cuidado con las deducciones de la oficina central. Las deducciones excesivas o injustificadas pueden levantar banderas rojas. Además, grandes deducciones en proporción a sus ingresos también pueden provocar la ira del IRS.

Por ejemplo, si ganó $ 50,000 como contador (operando desde su casa), las deducciones relacionadas con la oficina doméstica por un total de $ 30,000 recaudarán más que algunas cejas. Tratar de eliminar el valor de un nuevo conjunto de dormitorio como equipo de oficina también podría atraer atención no deseada.

Deducir solo los artículos que se usaron en el curso de su negocio.

Bandera Roja # 6: Umbrales de Ingresos

No hay nada que el contribuyente individual pueda hacer con respecto a este, pero si gana más de $ 100, 000 cada año, sus probabilidades de ser auditado aumentan exponencialmente. De hecho, algunos contadores ponen las probabilidades de ser auditados en uno en 72, en comparación con uno en 154 para personas con ingresos más bajos.

Otras áreas de impuestos sensibles
Riesgo de asociación / fideicomiso / refugio fiscal
Si posee acciones en una sociedad limitada, controla un fideicomiso o participa en otras inversiones de refugio fiscal, es más probable que lo auditen. Si bien es posible que no haya forma de evitar tal auditoría, las personas que tienen una participación en dicha entidad deben ser conscientes de que tienen un objetivo a sus espaldas. También deberían tener más cuidado en documentar las deducciones, las donaciones y los ingresos.

Propiedad de pequeñas empresas
Los propietarios de pequeñas empresas son un objetivo fácil, especialmente aquellos con negocios en efectivo. Los bares, restaurantes, lavaderos de autos y peluquerías son objetivos excepcionalmente grandes, no solo porque manejan tanto dinero en efectivo, sino también porque hay mucha tentación de declarar menos ingresos y propinas.

Por cierto, otras acciones que van de la mano con la propiedad de la empresa también pueden atraer intereses no deseados del IRS, como poner a los miembros de la familia en nómina y sobreestimar los gastos.

En resumen, los dueños de negocios deben saber que no pueden "empujar el sobre". Si quieren mantenerse en el negocio y evitar el escrutinio de una auditoría, lo mejor es permanecer en el buen camino.

Entonces, ¿por qué el IRS parece estar tomando medidas cada vez más contra individuos y pequeños empresarios en estos días? Es sencillo. Según las estimaciones del IRS para 2016, existe una brecha anual de aproximadamente $ 458 mil millones entre lo que los estadounidenses pagan en impuestos y lo que deben.Eso equivale a alrededor de $ 2, 500 por hogar. El Congreso también lo sabe, y dados los déficits que el gobierno de los Estados Unidos ha acumulado en los últimos 20 años, existe una enorme presión sobre los legisladores y el IRS para recaudar todos los fondos fiscales.

Recibir una auditoría

¿Qué debe hacer si recibe una auditoría? Sea honesto con el auditor y responda a todas las preguntas lo más rápido posible. No tengas miedo de mostrar toda tu documentación. Si es posible, tenga un contador calificado y / o abogado fiscal que lo represente.

The Bottom Line

Las auditorías han sido y seguirán siendo parte del proceso de recaudación de impuestos durante mucho tiempo, pero eso no significa que tenga que estar entre los pocos "afortunados" que se elegirán. La clave para evitar una auditoría es ser honesto, documentar sus deducciones, donaciones e ingresos.