¿Su 401 (k) puede afectar sus beneficios de seguridad social?

¿Su 401 (k) puede afectar sus beneficios de seguridad social?

Si bien los ingresos que recibe de su 401 (k) u otro plan de jubilación calificado no afectan el monto de los beneficios de jubilación del Seguro Social que recibe cada mes, es posible que deba pagar impuestos sobre algunos o todos de sus beneficios si su ingreso anual excede un cierto umbral.

¿Por qué el ingreso 401 (k) no afecta la seguridad social?

Sus beneficios de Seguro Social están determinados por la cantidad de dinero que ganó durante sus años laborales por los cuales pagó impuestos de Seguridad Social. Debido a que las contribuciones a su plan 401 (k) se realizan con una remuneración recibida del empleo de una empresa de los EE. UU., Ya ha pagado los impuestos de la Seguridad Social sobre esos dólares.

Esto es válido incluso para las cuentas tradicionales 401 (k). Las contribuciones a las cuentas tradicionales se realizan con dólares antes de impuestos, pero este refugio fiscal solo se aplica a los impuestos sobre la renta, no a la Seguridad Social. Si bien no paga el impuesto a la renta sobre los fondos tradicionales 401 (k) hasta que los retire, aún paga los impuestos de la Seguridad Social sobre el monto total de su compensación en el año en que la obtuvo.

"Las contribuciones a una 401 (k) están sujetas a impuestos de Seguro Social y Medicare, pero no están sujetas a impuestos sobre la renta, a menos que realice una contribución Roth (después de impuestos)", señala Mark Hebner, fundador y presidente de Index Fund Advisors, Inc., Irvine, California, y autor de "Index Funds: The 12-Step Recovery Program for Active Investors". "

El impacto impositivo del 401 (k) Savings

Aunque el monto de su beneficio no se ve afectado por sus ahorros 401 (k), es posible que tenga que pagar impuestos sobre la renta sobre algunos de sus beneficios si su ingreso anual combinado excede una cierta cantidad. De hecho, aproximadamente un tercio de los beneficiarios de beneficios debe pagar impuestos sobre una parte de sus beneficios.

Los umbrales de ingresos se basan en su ingreso combinado, que es igual a la suma de su ingreso bruto ajustado (AGI), que incluye los retiros de cualquier cuenta de ahorro para la jubilación, cualquier interés no tributable ganado y la mitad de su salario social. Beneficios de seguridad Si toma grandes distribuciones de su plan 401 (k) en un año determinado en el que recibe beneficios, es más probable que exceda el umbral de ingresos y aumente su obligación tributaria para el año.

En 2017, si su ingreso total del año es inferior a $ 25,000 y lo presenta como individuo, no se le exigirá que pague impuestos sobre ninguna parte de sus beneficios de la Seguridad Social. Si presenta una declaración conjunta como pareja casada, este límite se eleva a $ 32,000. Se le puede exigir que pague impuestos sobre hasta el 50% de sus beneficios si es una persona con ingresos entre $ 25,000 y $ 34,000. si presenta una declaración conjunta y tiene ingresos entre $ 32,000 y $ 44,000.Hasta el 85% de sus beneficios pueden estar sujetos a impuestos si es soltero y gana más de $ 34, 000 o si está casado y gana más de $ 44, 000. Si está casado pero presenta una declaración por separado, es probable que sea responsable para el impuesto sobre la renta sobre la cantidad total de sus beneficios, independientemente de su nivel de ingresos.

Otros tipos de ingresos de jubilación

En algunos casos, otros tipos de ingresos de jubilación pueden afectar el monto de su beneficio, incluso si cobra beneficios en la cuenta de su cónyuge. Sus beneficios pueden reducirse para dar cuenta de los ingresos que recibe de una pensión en función de las ganancias de un trabajo del gobierno o de otro trabajo para el cual sus ganancias no estaban sujetas a los impuestos de la Seguridad Social. Esto afecta principalmente a las personas que trabajan en puestos gubernamentales estatales o locales, el servicio civil federal o aquellos que han trabajado para una empresa extranjera.

Si trabaja en un puesto del gobierno y recibe una pensión por trabajo no sujeto a impuestos de la Seguridad Social, sus beneficios de Seguridad Social recibidos como cónyuge o viudo o viuda se reducen en dos tercios del monto de la pensión. Esta regla se denomina compensación de pensiones del gobierno (GPO). Por ejemplo, si es elegible para recibir $ 1, 200 en Seguridad Social pero también recibe $ 900 por mes de una pensión del gobierno, sus beneficios de Seguridad Social se reducen en $ 600 para tener en cuenta sus ingresos de pensión. Esto significa que su monto de beneficio de Seguridad Social se reduce a $ 600, pero su ingreso mensual total sigue siendo de $ 1, 500.

La disposición de eliminación inesperada (WEP) reduce la ventaja injusta otorgada a quienes reciben beneficios por su propia cuenta y reciben ingresos de una pensión basada en las ganancias por las cuales no pagaron impuestos de Seguridad Social. En estos casos, el WEP simplemente reduce los beneficios de Seguridad Social por un determinado factor, según la edad y la fecha de nacimiento del solicitante.

¿Cómo se determina su beneficio?

El monto de su beneficio de la Seguridad Social está determinado en gran parte por cuánto ganó durante sus años de trabajo, su edad cuando se jubila y su esperanza de vida.

El primer factor que influye en el monto de su beneficio es la cantidad promedio que ganó mientras trabajaba. Básicamente, cuanto más gana, mayores serán sus beneficios, hasta la cantidad máxima de beneficio de $ 3, 538. La Administración de Seguridad Social (SSA) calcula un monto de beneficio mensual promedio basado en su ingreso promedio y el número de años que está espera vivir

Además de estos factores, su edad cuando se jubila también juega un papel crucial en la determinación de la cantidad de su beneficio. Si bien puede comenzar a recibir beneficios del Seguro Social tan pronto como a los 62 años, el monto de su beneficio se reduce por cada mes que comienza a cobrar antes de su plena edad de jubilación. La edad total de jubilación varía entre 65 y 67 años, dependiendo de su año de nacimiento. Por el contrario, el monto de su beneficio puede aumentar si continúa trabajando y demora la recepción de los beneficios después de la plena edad de jubilación. Por ejemplo, en 2017, el monto máximo de beneficio mensual para quienes se jubilan a la plena edad de jubilación es de $ 2, 687.Para aquellos que se jubilan temprano, a los 62 años, el máximo cae a $ 2, 153, mientras que aquellos que postergan la cobranza hasta los 70 años -la última edad en que puede comenzar la cobranza- pueden cobrar un beneficio de $ 3, 538 por mes.

"Retrasar la Seguridad Social hasta los 70 años puede ser beneficioso ya que recibirá un 8% de ganancia cada año después de alcanzar su plena edad de jubilación", dice Carlos Dias Jr., gerente de riqueza de Excel Tax & Wealth Group, Lake Mary, Fla .

Requisitos de elegibilidad

Para recibir los beneficios del Seguro Social, debe haber acumulado 40 créditos, que gana trabajando y pagando en el sistema de Seguridad Social. Cada año de trabajo vale un máximo de cuatro créditos, por lo que debe trabajar un mínimo de 10 años para ser elegible. Sin embargo, cada crédito equivale a $ 1, 300 de ganancias imponibles en 2017. Una vez que haya ganado $ 5, 200 en un año dado, ya ha obtenido el máximo de cuatro créditos. Esto significa que puede optar por dejar de trabajar por el resto del año sin poner en peligro su elegibilidad, aunque esta no es una estrategia muy sostenible. Por un lado, un ingreso más bajo significará que sus beneficios serán más bajos.