La planificación patrimonial es un proceso desagradable, al igual que el manejo de los asuntos del patrimonio de un ser querido. Pero para obtener el máximo beneficio del regalo que le dejó su ser querido, es importante estar preparado para los impuestos en los que incurrirá el regalo.

La mayoría de la gente es consciente de que se deben impuestos por la transferencia de bienes, pero las personas tienden a nebulizarse sobre los detalles hasta que es demasiado tarde para hacer algo al respecto. Entonces, ¿cómo averigua cuál será su obligación tributaria, o cuál será la responsabilidad fiscal de sus seres queridos en la transferencia de su patrimonio después de la muerte?

Sigue leyendo para averiguarlo. (Para la lectura relacionada, vea: ¿Quién debería ser su beneficiario de seguro de vida? )

Principios básicos de impuestos sobre sucesiones

La alta tasa de impuestos federales sobre bienes raíces - 40% - alienta a muchas personas a calcular su potencial impuesto de antemano. Es importante calcular cuánto deberías en impuestos sucesorios antes de que ocurra algo, en lugar de lidiar con las consecuencias después.

El impuesto de sucesión se calcula a nivel federal y estatal. En la actualidad, más de 10 estados tienen su propio impuesto al patrimonio. Estos incluyen: Connecticut, Delaware, Hawai, Illinois, Maine, Maryland, Massachusetts, Minnesota, Nueva Jersey, Nueva York, Oregón, Rhode Island, Tennessee, Vermont y Washington. El Distrito de Columbia también tiene un impuesto al patrimonio.

El impuesto federal sobre bienes raíces comienza cuando el valor justo de mercado de sus activos alcanza $ 5. 43 millones. Cada estado tiene su propio mínimo cuando se aplica el impuesto al patrimonio, que va de $ 675, 000 a $ 1 millón. Esto significa que puede ser elegible para pagar el impuesto estatal, el federal o ambos. Debido a que el impuesto al patrimonio se determina en función del valor de mercado actual de sus activos, no de lo que pagó por ellos, determinar ese número es más complicado. (Para la lectura relacionada, vea: Cómo encontrar un abogado de planificación patrimonial. )

Sin embargo, no tiene que incluir ninguna propiedad que tenga la intención de dejar a su cónyuge o una organización benéfica elegible. Si tiene alguna pregunta sobre el valor de mercado, vea para qué se vende.

Cómo calcular

En primer lugar, deberá calcular el valor del patrimonio bruto. La deuda, los honorarios administrativos y los activos que se dejarán en manos de organizaciones benéficas o de un cónyuge sobreviviente se deducirán del valor total de mercado de esos activos.

Entonces, necesitas agregar cualquier regalo. Estos incluyen cualquier regalo que esté por encima de la exención del impuesto sobre donaciones. Los $ 5. La exención de 43 millones incluye regalos (es la forma del gobierno de evitar que las personas regalen su fortuna antes de su muerte para evitar los impuestos al patrimonio).

También hay calculadoras en línea que pueden ayudarte a hacer los cálculos. Recuerde, todos estos simplemente dan un estimado. Dependiendo de cuánto sepa sobre el valor de sus activos, su cálculo aproximado puede ser bastante preciso o estar fuera de la base.

The Bottom Line

Si la pérdida de un ser querido se avecina, prepararse para la carga tributaria de la transferencia de patrimonio con anticipación puede hacer que el proceso de duelo sea un poco más fácil. Puede parecer trivial preocuparse por algo como los impuestos a raíz de una pérdida personal, pero para muchas personas, centrarse en los detalles de la transferencia de patrimonio puede ser una distracción reconfortante. También puede prepararse para los impuestos sobre su propio patrimonio para disminuir la carga de los amigos y familiares que deja atrás. Si tiene otras preguntas, puede hablar con un CPA, CFP o un abogado de impuestos para analizar sus opciones en profundidad. (Para la lectura relacionada, vea: Usted acaba de heredar dinero - ¿Ahora qué? )