Las cuentas de ahorro de salud (HSA) son una herramienta valiosa para ahorrar dinero en gastos de atención médica. Debido a que las contribuciones a ellos son deducibles de impuestos, vienen con un beneficio incorporado. En general, debe estar inscrito en un plan de seguro de salud de deducible alto (HDHP) para participar en una HSA, pero a partir de 2017, su capacidad para aprovechar sus beneficios puede ser limitada. Si confía en una cuenta de ahorros de salud para ayudar con los costos médicos, esto es lo que necesita saber. (Para más información, vea cómo funcionan las HSA.)

Conceptos básicos de las cuentas de ahorro de salud

Una cuenta de ahorro de salud es un plan con ventajas impositivas, y como tal, le corresponde al Servicio de Rentas Internas (IRS) establecer las pautas sobre cómo funciona. Específicamente, el Tío Sam determina cuánto puede contribuir cada año y cuáles son los límites superior e inferior de lo que se espera que pague de su bolsillo. Al igual que con los beneficios de la Seguridad Social, estos límites están sujetos a la indexación anual por inflación.

Parece bastante simple, pero los planes tienen que seguir las reglas cuidadosamente para ser considerados HSA-qualified. Si un plan de salud establece el límite de desembolso demasiado bajo o demasiado alto, no hace que el IRS pierda importancia. El plan también tiene que cumplir con los límites de los deducibles y ser específico sobre para qué puede usar los fondos de su HSA.

Lo que está por cambiar en 2017

En marzo, el Departamento de Salud y Servicios Humanos (HHS) publicó las reglas finales en el Registro Federal que delinean los nuevos requisitos para los planes de atención médica ofrecidos a través de los intercambios estatales. La nueva regla se enfoca en parte en la estandarización de los diseños de beneficios para los planes de bronce, plata y oro. A partir de 2017, los planes estandarizados estarán disponibles en Healthcare. intercambios de gobierno. (Para obtener más información, consulte Elija entre planes de salud de bronce, plata, oro y platino .)

Si bien la estandarización está destinada a simplificar el proceso de elección de un plan de atención médica para los consumidores, hay una trampa: bajo las nuevas reglas, los planes estandarizados aplicarían deducibles y límites de desembolso que están fuera de lo que es aceptable para un plan calificado por la HSA. HHS también exige que los planes cubran una gama más amplia de servicios además de los servicios preventivos que suelen estar asociados con una HSA.

En 2017, el límite máximo de desembolso personal para las personas aumenta a $ 7, 150, y llega a $ 14, 300 para la cobertura familiar. Sin embargo, los límites máximos de desembolso directo para que un plan sea calificado como HSA se establecen en $ 6, 550 y $ 13, 100, respectivamente. Esto significa que los planes tendrían más dificultades para cumplir con las pautas para la aprobación de la HSA. Efectivamente, los consumidores que están comprando seguros de salud a través de los intercambios en 2017 pueden ver cómo sus opciones de HSA se reducen o desaparecen por completo.

Encontrar formas alternativas de ahorrar

Una cuenta de ahorro para la salud es atractiva porque no tiene que gastar el dinero en una fecha determinada; Mientras pueda mantenerse saludable, puede permitir que sus contribuciones crezcan hasta que esté listo para realizar un retiro. Sin embargo, si las HSA se fueran, tendrías que buscar otras opciones de ahorro. Una cuenta de reembolso de salud (HRA) y una cuenta de gasto flexible (FSA) son dos vías a considerar.

Una cuenta de reembolso de salud, también llamada un arreglo de reembolso de salud, es un plan con ventajas impositivas que está ligado a planes de seguro de salud de deducible alto. Su empleador le asigna una cierta cantidad de dinero cada año, que puede usar para pagar sus gastos médicos. No puede contribuir con nada, pero las contribuciones hechas en su nombre son libres de impuestos. (Para obtener más información, consulte Cómo funcionan las HRA .)

Una cuenta de gastos flexible, por otra parte, le permite contribuir directamente al plan, hasta el límite anual. No paga impuestos sobre lo que ingresa, y puede usar el efectivo para pagar cosas tales como copagos, deducibles, medicamentos recetados y equipos médicos. La mayor diferencia en comparación con una HSA es que una FSA es un plan de "usar o perder". En otras palabras, no puede transferir las contribuciones no utilizadas de año en año. (Para obtener más información, consulte HSA vs. FSA: navegación por la sopa del alfabeto .)

The Bottom Line

Si actualmente está ahorrando en una HSA o planea inscribirse en una en 2017, ahora el momento de evaluar sus opciones de seguro. Cubrirse a través de su empleador puede permitirle conservar su HSA, pero deberá reducir los números para asegurarse de que sea una alternativa rentable a la inscripción en el mercado. Dependiendo de su situación, el subsidio fiscal que podría obtener por la compra de su seguro a través de un intercambio puede ser más valioso que los ahorros en impuestos que ofrecería una HSA.