La igualación por el empleador de sus contribuciones 401 (k) simplemente significa que su empleador contribuye una cierta cantidad a su plan de ahorro para la jubilación basado en el monto de su contribución anual.

Dependiendo de los términos del plan 401 (k) de su empleador, sus contribuciones a sus ahorros de jubilación pueden ser igualadas por las contribuciones del empleador de varias maneras. Típicamente, los empleadores igualan un porcentaje de las contribuciones de los empleados, hasta una cierta porción del salario total. Ocasionalmente, los empleadores pueden optar por igualar las contribuciones de los empleados hasta cierto monto en dólares, independientemente de la compensación del empleado.

¿Cuándo coincide un empleador con las contribuciones?

Los términos específicos de los planes 401 (k) varían ampliamente. Además de la necesidad de cumplir con ciertos límites de contribución requerida y las normas de retiro dictadas por la Ley de Seguridad de Ingresos de Jubilación para Empleados (ERISA), el empleador patrocinador determina los términos específicos de cada plan 401 (k). Su empleador puede optar por utilizar un algoritmo de correspondencia muy generoso o elegir no hacer coincidir las contribuciones de los empleados en absoluto.

Consulte los términos de su plan para verificar si su empleador hace las contribuciones correspondientes y cuándo. No todas las contribuciones del empleador a los planes de los empleados 401 (k) son el resultado del emparejamiento. Los empleadores pueden optar por diferir regularmente los planes de los empleados, independientemente de las contribuciones de los empleados, aunque no es particularmente común.

Fórmulas de igualación del empleador

Muy a menudo, los empleadores igualan las contribuciones de los empleados hasta con un porcentaje del ingreso anual. Sin embargo, este límite se puede imponer de una o varias formas diferentes. Su empleador puede elegir hacer coincidir el 100% de sus contribuciones hasta un porcentaje de su compensación total, o para que coincida con un porcentaje de las contribuciones hasta el límite. Aunque el límite total de las contribuciones del empleador sigue siendo el mismo, el segundo escenario requiere que contribuyas más a tu plan para recibir la mayor cantidad de dinero posible.

Algunos empleadores pueden igualar hasta un cierto monto en dólares, independientemente de los ingresos, lo que limita su responsabilidad a los empleados altamente compensados. Por ejemplo, un empleador puede elegir hacer coincidir solo los primeros $ 5,000 de sus contribuciones de empleados.

"Su empleador podría igualar el 100% o incluso un dólar en función de alguna fórmula, pero esto puede ser costoso y, normalmente, los propietarios quieren que sus empleados se hagan cargo de su jubilación sin dejar de incentivar", dice Dan Stewart, CFA. ®, presidente, Revere Asset Management, Inc., en Dallas, Texas.

Cómo funciona el emparejamiento

Suponga que su empleador ofrece un 100% de igualación en todas sus contribuciones cada año, hasta un máximo de 3% de su ingreso anual. Si gana $ 60, 000, la cantidad máxima que su empleador contribuye cada año es $ 1, 800.Para maximizar este beneficio, también debe contribuir $ 1, 800. Si contribuye con más del 3% de su salario, las contribuciones adicionales no tienen parangón. Si contribuye $ 5,000 en un solo año, su empleador maximiza el requisito de emparejamiento, lo que le da una contribución total de $ 6, 800.

Un esquema de emparejamiento parcial con un límite superior es más común. Suponga que su empleador iguala el 50% de sus contribuciones, que equivalen hasta el 6% de su salario anual. Si gana $ 60, 000, las contribuciones equivalentes al 6% de su salario, o $ 3, 600, son elegibles para el emparejamiento. Sin embargo, su empleador solo iguala el 50%, lo que significa que el beneficio total igualado tiene un tope de $ 1, 800. Según esta fórmula, debe contribuir el doble a su jubilación para obtener el beneficio completo de la conciliación patronal.

Si su empleador iguala cierto monto en dólares, como en el ejemplo anterior, debe contribuir con ese monto para maximizar los beneficios, independientemente del porcentaje de sus ingresos anuales que pueda representar.

Límites de contribución

Independientemente de si las contribuciones a su 401 (k) provienen de usted o de la conciliación patronal, todos los aplazamientos están sujetos a un límite de contribución anual dictado por el Servicio de Rentas Internas (IRS). En 2017, las contribuciones totales a todas las cuentas 401 (k) en poder del mismo empleado (independientemente del estado actual de empleo) son de $ 54, 000 o el 100% de la compensación, lo que sea menor. Sin embargo, los aplazamientos salariales electivos realizados por los empleados están limitados a $ 18, 000.

Además, el IRS les permite a los mayores de 50 realizar contribuciones complementarias adicionales diseñadas para alentar a los empleados que se acercan a la jubilación a aumentar sus ahorros. Para 2017, el límite anual de contribución de puesta al día es de $ 6,000.

Concesión de derechos de pensión

Además de revisar los requisitos de coincidencia de su plan 401 (k), infórmese sobre el cronograma de adjudicación de su plan.

Un calendario de adjudicación dicta el grado de propiedad que tiene en las contribuciones del empleador en función de la cantidad de años de su empleo. Incluso si su empleador tiene un plan de contrapartida muy generoso, puede perder algunas o todas esas contribuciones si se cancela su empleo, voluntaria o involuntariamente, antes de que haya transcurrido un determinado número de años.

"Un horario típico le da a un empleado un porcentaje de propiedad que aumenta de forma constante en el paso de bloqueo con la tenencia del empleado. Según la Oficina de Estadísticas Laborales, el número promedio de años que se otorgan por completo es de cinco", dice Mark Hebner. , fundador y presidente de Index Fund Advisors, Inc., en Irvine, California, y autor de "El Programa de Recuperación de 12 Pasos para Inversores Activos".

Cualquier contribución que haga a su cuenta de ahorros para la jubilación es 100% conferida a todo el tiempo y no puede perderse.