La forma en que su 401 (k) funciona después de su jubilación depende de lo que haga con ella. Dependiendo de su edad de jubilación (y las reglas de su empresa), puede optar por comenzar a tomar distribuciones calificadas. Alternativamente, puede optar por permitir que su cuenta continúe acumulando ganancias hasta que se requiera que comience a tomar distribuciones según los términos de su plan.

Distribuciones calificadas

Si se jubila después de los 59. 5 años, el IRS le permite comenzar a tomar distribuciones de su 401 (k) sin tener que pagar una multa por retiro anticipado del 10%. Dependiendo de las reglas de su compañía, puede optar por realizar distribuciones regulares en forma de anualidad, ya sea por un período fijo o superior a su tiempo de vida previsto, o para tomar inversiones no periódicas o de suma global.

Cuando toma distribuciones de su 401 (k), el resto del saldo de su cuenta permanece invertido de acuerdo con sus asignaciones anteriores. Esto significa que el tiempo durante el cual se pueden realizar los pagos, o el monto de cada pago, depende del rendimiento de su cartera de inversiones.

Si toma distribuciones calificadas de una 401 (k) tradicional, todas las distribuciones están sujetas a su tasa de impuesto a la renta ordinaria actual. Sin embargo, si tiene una cuenta Roth designada, ya ha pagado impuestos a la renta sobre sus contribuciones, por lo que no están sujetos a impuestos al momento del retiro. Las cuentas Roth permiten que las ganancias se distribuyan también libres de impuestos, si el titular de la cuenta es mayor de 59. 5 y ha mantenido la cuenta durante al menos cinco años (consulte Planes 401 (k): ¿Roth o Regular? y Conozca las reglas para Roth 401 (k) Rollovers ).

Dinero anticipado: la "Regla de los 55 años"

Si se jubila (o pierde su trabajo) cuando tiene 55 años de edad pero todavía no 59. 5, puede evitar el retiro anticipado del 10% penalidad por sacar dinero de su 401 (k). Sin embargo, esto solo se aplica al 401 (k) del empleador que acaba de dejar; el dinero que todavía está en el plan de un empleador anterior no es elegible para esta excepción (ni el dinero en una cuenta IRA).

Let It Lie

No es necesario que tome distribuciones de su cuenta tan pronto como se jubile. Si bien no puede continuar contribuyendo a un plan 401 (k) en poder de un empleador anterior, se requiere que el administrador de su plan mantenga su plan si tiene más de $ 5,000 invertidos. Cualquier cantidad inferior a $ 5 000 generará una distribución a tanto alzado, pero la mayoría de las personas que se acercan a la jubilación acumulan ahorros más sustanciales.

Si no necesita sus ahorros inmediatamente después de la jubilación, no hay razón para no permitir que sus ahorros sigan generando ingresos por inversiones. Si no toma ninguna distribución de su 401 (k), entonces no estará sujeto a ningún impuesto.

Distribuciones mínimas obligatorias

Si bien no es necesario que comience a tomar distribuciones de su 401 (k) en el momento en que deja de trabajar, debe comenzar a tomar distribuciones mínimas obligatorias (RMD) antes del 1 de abril, después del año en que entregue 70.5. Algunos planes pueden permitirle diferir distribuciones hasta el año en que se jubile, si se jubila después de los 70. 5, pero no es común.

Si espera hasta que se le pida que tome sus RMD, debe comenzar a tomar distribuciones periódicas periódicas calculadas en función de su esperanza de vida y saldo de cuenta. Si bien puede retirar más en un año determinado, no puede retirar menos de su RMD.

Si desea seguir construyendo

Si desea continuar contribuyendo a sus ahorros para la jubilación, pero no puede contribuir a su 401 (k) después de retirarse de su trabajo en esa compañía, puede optar por transferir su cuenta a una IRA. Aunque puede contribuir con una cuenta IRA Roth durante el tiempo que desee, no puede contribuir a una cuenta IRA tradicional después de cumplir los 70 años. 5. Tenga en cuenta que solo puede contribuir con las ganancias de cualquier tipo de IRA, por lo que esta estrategia solo funcionará si no se ha jubilado por completo y aún gana "una compensación sujeta a impuestos, como sueldos, salarios, comisiones, propinas, bonificaciones o ingresos netos del trabajo por cuenta propia", como lo expresa el IRS. No puede contribuir con el dinero obtenido de inversiones o de su cheque del Seguro Social, aunque ciertos tipos de pagos de pensión alimenticia pueden calificar.

Para ejecutar una reinversión de su 401 (k), puede elegir que el administrador de su plan distribuya sus ahorros directamente a una IRA nueva o existente. Alternativamente, puede elegir tomar la distribución usted mismo. Sin embargo, debe depositar los fondos en su IRA dentro de los 60 días para evitar pagar impuestos sobre los ingresos. Las cuentas tradicionales 401 (k) deben transferirse a cuentas IRA tradicionales, mientras que las cuentas designadas de Roth deben transferirse a Roth IRA.

Al igual que las distribuciones 401 (k), los retiros de una IRA tradicional están sujetos a su tasa de impuesto a la renta normal el año en que toma la distribución. Los retiros de Roth IRA son completamente libres de impuestos si se toman después de cumplir los 59 años de edad. 5 y si ha contribuido a una IRA Roth durante al menos cinco años. Las IRA están sujetas a las mismas regulaciones de RMD que 401 (k) sy otros planes de jubilación patrocinados por el empleador.

The Bottom Line

Las reglas que controlan lo que puede hacer con su 401 (k) después de la jubilación son muy complicadas, conformadas tanto por el IRS como por la compañía que creó el plan. Consulte al administrador del plan de su empresa para obtener más información y trate de hablar con un asesor financiero antes de tomar una decisión final.