Planes de incentivos de ahorros para Empleados, o SIMPLE IRA, están diseñadas para pequeñas empresas como una forma de ofrecer un plan de ahorro para la jubilación para los empleados. Las contribuciones se realizan mediante el aplazamiento de sueldo por parte del participante. Los empleadores eligen hacer contribuciones de contrapartida basadas en las contribuciones de los empleados, llamadas contribuciones electivas, o mediante contribuciones no electivas. Los empleadores pueden igualar hasta el 3% del salario anual de un empleado participante y contribuir cada año al plan o realizar contribuciones no electivas equivalentes al 2% del salario de cada empleado elegible, independientemente de si el empleado realiza los aplazamientos electivos.
Como SIMPLE IRA funciona de manera similar a otros planes de jubilación patrocinados por el empleador, como un plan 401 (k), las contribuciones de diferimiento salarial se informan en el W2 de cada empleado participante. En el Formulario W2 para compensación de empleados, las contribuciones de SIMPLE IRA hechas por el empleado se deducen de la casilla "sueldos, propinas y otras compensaciones", y se selecciona el "plan de jubilación" de la casilla 13. Los montos en dólares para las contribuciones anuales totales no están enlistados específicamente sino, más bien, calculados e informados por el contribuyente. Sin embargo, las contribuciones de reducción salarial están sujetas a la Seguridad Social y Medicare, por lo que los montos de las contribuciones se vuelven a agregar a las ganancias de estos recuadros, que son los números 3 y 5, respectivamente, en el Formulario W2.
Los participantes del empleado informan sus contribuciones para el año en el Formulario 1040, línea 28. Mientras tanto, el empleador recibe una deducción por cualquier contribución correspondiente hecha al participante en el Anexo C de la declaración del impuesto comercial de la compañía. Dado que las contribuciones son deducibles para el empleador, los dólares correspondientes de la empresa no se informan en el Formulario W2 para el empleado.
Gano más de $ 100, 000 / año y mi ingreso bruto ajustado excluye las contribuciones de IRA estándar. Mis contribuciones a mi plan 401 (k) en el trabajo están limitadas a aproximadamente $ 7,000 / año. Parece que estoy siendo penalizado por mis ingresos. ¿Hay otras opciones de ahorro para la jubilación av
Con un ingreso bruto ajustado (AGI) de más de $ 100, 000, solo su elegibilidad para deducir contribuciones a una cuenta IRA tradicional se verá afectada. Incluso si no puede deducir su contribución Traditional IRA, aún puede contribuir hasta el límite del año ($ 4,000 para 2005, más $ 500 adicionales si cumple los 50 años antes del 31 de diciembre de 2005) a su IRA Tradicional y tratar la contribución como una contribución no deducible.
Tengo 59 (no 59. 5) y mi esposo tiene 65 años. Hemos participado en una IRA SIMPLE con nuestra empresa durante más de dos años. ¿Podemos convertir el SIMPLE IRA en un Roth IRA? Si podemos convertir, ¿tenemos que pagar impuestos sobre el dinero SIMPLE IRA colocado en el Roth? Son t
Durante los dos primeros años después de que se establece una IRA SIMPLE, los activos mantenidos en SIMPLE IRA no deben transferirse ni transferirse a otro plan de jubilación. Como ha cumplido el requisito de dos años, sus activos SIMPLE IRA se pueden convertir en Roth IRA.
¿Cuándo deben pagarse las contribuciones de IRA simple?
Al depositar la compensación diferida de IRA SIMPLE, las contribuciones correspondientes y no electivas cuando vencen evitarán multas y declaraciones de impuestos modificadas.