El costo de la atención médica es abrumador hoy en día. Incluso con el seguro, las personas y las familias pueden encontrarse gastando una cantidad significativa de dinero en costos médicos. La familia promedio de cuatro probablemente pagará $ 24, 671 en gastos de cuidado de la salud en 2015, 27% más que en 2011. Por el contrario, los aumentos salariales durante el mismo período de tiempo no han alcanzado ni la mitad de ese nivel.

Las cuentas de gastos flexibles (FSA), que se ofrecen a través de su lugar de trabajo o negocio, ayudan a compensar el alto precio de la atención médica brindando a los consumidores la oportunidad de pagar algunos gastos médicos con dólares antes de impuestos. Eso significa que recibe aproximadamente un 30% de descuento en sus costos de atención médica permitidos, dependiendo de su categoría impositiva.

Gaste para ahorrar

Por ejemplo, una familia que gana $ 50,000 y contribuye con $ 1, 500 a una FSA ahorrará $ 459. 75 sobre los costos de atención médica. Si tuvieran que maximizar sus contribuciones a $ 2, 550, los ahorros aumentarían a $ 766. 25. También pueden contribuir hasta $ 5,000 para gastos de cuidado de dependientes, como guarderías, niñeras y cuidado de un dependiente anciano, ahorrando hasta $ 1, 532,50 adicionales (si contribuyeron el máximo). Para obtener más detalles sobre esos gastos, consulte Beneficios de una cuenta de gastos flexible para atención a dependientes .

Y también reduce su factura de impuestos. Digamos que ganó $ 1, 000 en su último cheque de pago y su empleador deduce $ 50 por su contribución de FSA. Eso significa que en realidad ganó $ 950, y su empleador luego calcula y retiene sus impuestos según ese monto. Si está en el grupo impositivo del 28%, por ejemplo, pagó aproximadamente $ 15 menos en impuestos en ese cheque de pago solo. Bastante buen trato, ¿no?

¿Cómo funciona?

Puede registrarse para obtener una FSA durante el período de inscripción abierta de su empresa, normalmente en noviembre o diciembre. Es tan simple como proporcionar información básica y decidir cuánto desea contribuir durante el año. Las contribuciones se deducen de cada cheque de pago. Debido a que las deducciones provienen de dólares antes de impuestos, el dinero se deduce de su salario bruto.

Sin embargo, hay algunas condiciones.

• Primero, dado que se ofrecen a través de su lugar de trabajo, obviamente no puede obtener una FSA a menos que su empleador la proporcione.
• Las personas que trabajan por cuenta propia no son elegibles.
• Una vez que elige una cierta cantidad de contribución para el año, no puede cambiarla.
• Hay una cantidad máxima que puede contribuir cada año. En 2015, el límite es de $ 2, 550.
• Solo puede usar el dinero en artículos aprobados. El IRS establece esto en su publicación 502. En términos generales, si su médico le receta una prueba, medicamento o equipo médico, probablemente pueda pagarlo con los fondos de la FSA. También puede pagar citas dentales, quiroprácticos, anteojos y lentes de contacto, audífonos, tratamientos de adicciones, modificaciones a su automóvil u hogar si usted o un ser querido tiene una discapacidad, servicios de ambulancia y libros y revistas impresos en braille.Incluso puede pagar algunos costos de transporte relacionados con tratamientos de salud y para el entrenamiento y cuidado de un perro guía.
• No puede pagar primas de seguro de salud ni recibir un reembolso por medicamentos de venta libre, así como otras limitaciones de costos. Entonces, antes de hacer una compra médica grande, asegúrese de que esté permitido usar los fondos de la FSA.

No subfinanciar su cuenta

Las FSA son un tipo de plan de "Úselo o piérdalo". Tiene aproximadamente un año para usar la suma total que contribuyó para el plan o se convierte en el dinero de su empleador. Pero todo puede no estar perdido. Hay dos excepciones: el IRS ahora permite que los empleadores transfieran hasta $ 500 en el próximo año; los empleadores también pueden ofrecer a los empleados un período de gracia de hasta 2½ meses para usar el dinero sobrante. Tenga en cuenta, sin embargo, que una empresa no tiene que ofrecer ninguna de estas opciones, y no está permitido ofrecer ambas. Por lo tanto, verifique con anticipación las reglas particulares de su empleador con respecto al exceso de fondos.

Debido a la regla de "úsalo o piérdelo", podrías sentirte tentado a ser muy conservador en cuanto a la contribución. Pero Kevin Haney de A. S. K. Benefit Solutions dice que piense de manera diferente. "Una persona que elija contribuir $ 1, 000 reduciría su factura de impuestos en $ 376. Si esta persona dejara sin gastar el 20% de su contribución, aún así ahorraría $ 176. "En otras palabras, tendrías que sobreestimar por mucho para no salir adelante, incluso si no usas toda tu cantidad. Y siempre hay maneras de gastar el dinero: cargue pares de lentes de contacto adicionales. Disfrute de unas gafas de sol de calidad con protección completa UVA / UVB.

Use su FSA como préstamo

Haney también aconseja programar procedimientos electivos al comienzo del año, si desea usar los fondos de la FSA para pagarlos. Como aún no ha pagado el dinero en el fondo, básicamente está tomando un préstamo de su empleador.

"Los empleadores deben financiar de inmediato cualquier gasto calificado, independientemente de cuándo ocurra durante el año del plan. Los empleados pueden programar procedimientos médicos planificados al comienzo del año del plan (trabajos dentales importantes, aparatos ortopédicos, tratamientos de infertilidad, etc.). Luego tienen 52 semanas para pagar el préstamo utilizando dólares antes de impuestos. "

Continúa:" Los empleados disfrutan de una tasa de interés superior al cero por ciento porque pagan el préstamo con dinero antes de impuestos, en lugar de después de impuestos. Una persona que paga el 5% del impuesto a la renta estatal, el 7. 65% FICA y el 25% del impuesto a la renta federal necesitaría ganar $ 1, 603 en ingresos brutos para tener $ 1, 000 en dólares después de impuestos. Eso equivale a una tasa de interés del 60%. "

¿Qué pasa si renuncio?

Si abandona su empresa, intente utilizar los fondos de su FSA antes de partir porque no tiene que devolverle a la compañía la diferencia entre lo que gastó y lo que pagó, dice Erik O. Klumpp, CFP®, fundador y presidente de Chessie Advisors, LLC. "Si a un empleado se le reembolsa su aporte máximo a principios de año y luego termina mudándose y dejando a su empleador, básicamente obtiene un gran descuento en los servicios de salud que le reembolsa.Si el empleado de repente descubre que dejará a su empleador, debe utilizar la mayor cantidad posible de la cuenta FSA antes de irse. "

" Cuando los empleados pierden el exceso de dinero en sus cuentas al final del año, ese dinero se queda con el empleador ", agrega." El dinero perdido también cubre a los empleados que han sido reembolsados, pero dejan al empleador antes de hacer la contribución del año completo. "

FSA o HSA?

Una FSA es similar a una cuenta de ahorros de salud (HSA). Ambos planes le permiten contribuir con dólares antes de impuestos, tienen límites anuales de contribución y solo pueden usarse para gastos aprobados relacionados con la salud. Pero una HSA no tiene una regla de "úselo o piérdalo", no tiene que ser contratado por alguien para obtener uno, y los límites de contribución son más altos: $ 3, 350 o $ 6, 650 para una familia en 2015 .

Sin embargo, solo puede tener una HSA en combinación con un plan de salud de deducible alto, que podría o no ser la opción de seguro que prefiera. Para obtener más información sobre los pros y los contras de cada cuenta, consulte Comparación de ahorros de salud y cuentas de gastos flexibles .

The Bottom Line

Debido a que cuentas como estas son más complicadas que las cuentas corrientes o de ahorro básicas, algunos consumidores pueden recelar de contribuir a una FSA. Pero, al no participar, están arrojando un descuento de aproximadamente el 30% en los costos de atención médica y una reducción en su impuesto sobre la renta, también. (Para obtener más información, consulte Healthcare FSAs aumente sus ahorros personales ). Es una propuesta en la que todos salen ganando.