A medida que envejecemos, los costos médicos a menudo aumentan y, a medida que mejora la atención médica y se convierte en un lugar más común, los gastos de atención médica, incluso para las personas más saludables, pueden ser altos. Debido a esto, el gobierno federal ha establecido cuentas que cuentan con atractivas ventajas impositivas.
A pesar de que existen estas cuentas, muchos consumidores o nunca han oído hablar de ellos o no los entienden lo suficiente como para sentirse cómodos aportando dinero, a pesar de que las ventajas impositivas son sustanciales. Existen numerosos tipos de cuentas, pero solo dos se ven comúnmente entre los empleados. Las dos cuentas son la Cuenta de Ahorros de Salud (HSA) y la Cuenta de Gastos Flexibles (FSA).

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VER: Combatir los altos costos de la atención médica

Cuenta de ahorros de salud

Se ofrece una cuenta de ahorros de salud (HSA) junto con una póliza de seguro de salud con un deducible alto. Para controlar mejor los costos de atención médica, los empleadores pueden inscribir a sus empleados en un plan de deducible alto y depositar todo o parte del deducible en una HSA para que el empleado lo use hasta que se alcance el deducible, y la póliza de seguro de salud asume el carga financiera.

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Una vez que se configura la cuenta, los empleadores pueden contribuir fondos a la HSA con los ingresos brutos del empleado. Los fondos aportados a una cuenta HSA son deducibles de impuestos. Los intereses o ganancias que se generan en la cuenta son libres de impuestos. Los retiros hechos de la cuenta para pagar gastos médicos calificados también son libres de impuestos.

Siempre que utilice los fondos de su HSA para pagar gastos médicos calificados, los retiros que haga de la cuenta probablemente no tengan impuestos. No solo se puede usar su HSA para visitas al médico o estadías en el hospital, sino que otros gastos médicos calificados incluyen anteojos, contactos, atención quiropráctica y medicamentos con receta. Finalmente, la HSA es una cuenta portátil que le permite mantener su cuenta incluso si cambia de trabajo.

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Para calificar para una HSA, debe estar inscrito en un plan de salud de deducible alto, no tener otra cobertura de salud en la mayoría de los casos, no puede ser reclamado como dependiente de los impuestos de otra persona y no debe estar recibiendo Medicare.

Cuenta de gastos flexibles

Una cuenta de gastos flexibles (FSA) tiene muchas de las mismas ventajas que una HSA, pero con algunas diferencias clave. Al igual que la HSA, puede contribuir a una FSA utilizando su salario bruto haciendo las contribuciones libres de impuestos. Siempre que use los fondos para pagar gastos médicos calificados, lo más probable es que no tenga que pagar impuestos sobre los retiros.

A diferencia de una HSA, debe declarar cuánto le gustaría que su empleador deduciera de su salario bruto para poder financiar su FSA cada año calendario. Una vez que se hace la declaración, generalmente no puede cambiarla y si rechazó la FSA durante el período de inscripción abierta, probablemente tendrá que esperar hasta la próxima inscripción abierta.

Sus fondos declarados deben gastarse dentro del año fiscal, aunque a veces se concede un pequeño período de gracia hasta la fecha límite de presentación de impuestos. Por esta razón, es importante no contribuir en exceso a esta cuenta, ya que el dinero puede perderse si no gasta todos los fondos.

Los gastos de cuidado infantil también se pueden declarar como retención antes de impuestos en una FSA, pero al igual que los gastos médicos, todos los fondos deben usarse dentro de un año. Para calificar para una FSA, debe ser empleado de un empleador externo que haga que las personas que trabajan por cuenta propia no sean elegibles para participar. No tiene que estar cubierto por una póliza de seguro de salud como lo hace con una HSA, pero es importante tener en cuenta que los fondos de la FSA no reemplazan al seguro médico. Sería mejor colocar esos fondos en un seguro de salud en lugar de una FSA si no puede pagar ambos.

HSA vs. FSA

La tabla a continuación muestra las diferencias y similitudes entre ambas cuentas de salud:

HSA	FSA
Elegibilidad	Debe tener un plan de salud con deducible alto calificado (HDHP). Trabajadores por cuenta propia pueden contribuir.	Todos los empleados son elegibles independientemente de si tienen un HDHP o no. Trabajadores por cuenta propia no pueden contribuir.
Límite de contribución de 2017	$ 3, 400 Cobertura individual $ 6, 750 Cobertura familiar	$ 2, 600
Fuente de contribución	Empleador y / o empleado	Empleador y / o empleado < Propietario de cuenta
Empleado	Empleador	Rollover
La contribución no utilizada puede transferirse al año siguiente.	La contribución no utilizada no se puede transferir.	Retiros
Permitido, pero incluye impuestos retenidos más una multa del 10%.	No permitido	Intereses ganados
El interés obtenido en la cuenta es libre de impuestos	La cuenta no gana intereses	Portabilidad
El empleado mantiene la cuenta incluso si cambia de trabajo.	La cuenta se pierde después de un cambio de trabajo.	Accesibilidad
Solo puede acceder a lo que se ha contribuido a la cuenta.	Acceso completo a las elecciones anuales, independientemente de si la cuenta ha sido financiada o no.	Enmienda de contribución
El empleado puede cambiar el monto de la contribución durante el año.	El empleado está atascado con la cantidad de contribución determinada al comienzo del año.	¿Qué debería elegir?

Una HSA es una mejor opción si califica porque los fondos se pueden retener para años futuros. Para aquellos que contribuyen con un monto mayor, los fondos pueden ganar intereses libres de impuestos. Debido a que el plan de salud de deducible alto sigue ganando fuerza como el plan corporativo de elección, todavía hay una gran cantidad de estadounidenses que no califican para la HSA. Si está inscrito en un plan de salud de deducible alto, se lo inscribirá automáticamente en una HSA. Como tiene la opción de aportar fondos adicionales a la cuenta, la HSA puede tomar el lugar de la FSA para los gastos médicos adicionales.

VER:

5 Cosas que debe saber sobre cómo administrar su deducible de atención médica Aún así, muchas compañías ofrecen ambos planes. Para las personas que tienen hijos que requieren guardería, mientras que los padres o padres están en el trabajo, una FSA donde se puede contribuir con dólares antes de impuestos para pagar el cuidado de niños puede representar un ahorro anual de más de $ 1, 000.Hay límites anuales de contribución establecidos por el IRS cada año para estas cuentas. Verifique con el IRS o su empleador los límites de contribución.

The Bottom Line

El IRS entiende el costo de la atención médica y quiere ayudar a aliviar la carga de estos gastos. La mejor manera de obtener esos beneficios es utilizar su HSA en todo su potencial y complementarla con una FSA para gastos de cuidado de niños.