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La mayoría de los planes de jubilación, como 401 (k), 403 (b), cuentas individuales de jubilación (IRA) y Roth IRA, permiten contribuciones de actualización para las personas de 50 años o más. Esto entra en vigencia el año calendario en que cumpla 50 años. Si cumple 50 años en noviembre de 2016, puede hacer un uso completo de la cláusula de actualización para todo el año 2016. La cantidad depende en gran medida del tipo de plan.
Planes 401 (k)
El plan 401 (k) común permite una contribución básica de $ 18, 000 más una compensación adicional de $ 6,000 después de los 50 años (para 2015/2016). Debe hacer todas las contribuciones, incluida la contribución de actualización, en el mismo año calendario.
403 (b) Planes
Existen límites similares para la edad para los planes 403 (b), pero también hay una cláusula de servicio de 15 años para los empleados en los sistemas escolares públicos, hospitales, hogar agencias de servicios de salud, agencias de servicios de salud y bienestar, iglesias o convenciones o asociaciones de iglesias. Estos empleados califican para contribuciones complementarias adicionales basadas en la duración del servicio. Hay varias opciones para los participantes 403 (b) si el plan lo permite. Estas contribuciones adicionales vienen con diferentes criterios de elegibilidad específicos; vea la Publicación 571 del IRS para más detalles.
IRA SIMPLE o SIMPLE 401 (k) s
Una IRA SIMPLE o una SIMPLE 401 (k) permite contribuciones de actualización de $ 3,000 al año. Las contribuciones de reducción salarial en una IRA SIMPLE solo se tratan como ajustes después de que la contribución total exceda los $ 12, 500.
IRAs regulares e IRA Roth
IRAs regulares e IRA Roth tienen un límite de recuperación de $ 1,000 para 2015 y 2016. Puede realizar estas contribuciones de actualización hasta la fecha de vencimiento de la declaración de impuestos. Por ejemplo, debe hacer la contribución para 2015 antes del 15 de abril de 2016, para que cuente para ese año.
AD:¿Qué tipos de planes permiten contribuciones de actualización?
Las contribuciones de actualización solo se pueden realizar a planes con características de aplazamiento de sueldo. Si desea realizar contribuciones de actualización, deberá modificar su plan de participación en las ganancias para incluir una función de aplazamiento de sueldo si aún no tiene una. La mayoría de la documentación de participación en los beneficios incluye una opción de casilla de verificación para agregar una característica de aplazamiento de sueldo / 401 (k) al plan.
¿Se permiten contribuciones de actualización para IRA SEP?
Averigüe si puede realizar contribuciones de actualización a su SEP IRA, incluidos los conceptos básicos de cómo funcionan los SEP y cómo las contribuciones son limitadas.
¿Qué son las contribuciones de actualización para las Cuentas de Ahorros de Salud (HSA)?
Obtenga información sobre las Cuentas de ahorro para la salud (HSA) y sobre cómo una persona elegible de 55 años o más puede realizar aportes adicionales de $ 1, 000 en 2015.