La propiedad de $ 34 millones del actor ganador del Oscar Philip Seymour Hoffman se enfrenta a una enorme factura de impuestos debido a la mala planificación patrimonial. Al igual que la celebridad Sting, que según los informes tiene un valor de $ 300 millones y recientemente dijo que no quería que sus seis hijos tuvieran fondos fiduciarios, Hoffman no quiso que sus tres hijos crecieran como los "hijos del fondo fiduciario", según múltiples informes en julio.

Para empeorar las cosas, Hoffman, que tenía 46 años cuando murió de una sobredosis de drogas en febrero, también evitó repetidamente los consejos de su abogado y contador para crear un fideicomiso. En cambio, tenía cuentas bancarias conjuntas con su madre, su novia de mucho tiempo, Mimi O'Donnell, y creía que se ocuparía de los intereses de sus hijos a largo plazo. ( Para la lectura relacionada, ver: Planificación del patrimonio: una introducción .)

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¿Sting tiene problemas con la planificación del futuro financiero de sus hijos al establecer fondos fiduciarios? Esos fideicomisos demostrarían ser "un albatros al cuello", según le contaron a The Mail.

Llámalo el síndrome de "miedo a la celebridad de criar malcriados". ( Para la lectura relacionada, ver: Una Planificación de la herencia debe: actualizar a sus beneficiarios .)

Transferencia de riqueza sin precedentes

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La mala planificación patrimonial de Hoffman subraya la necesidad de que las celebridades y la gente común busquemos asesoramiento competente al dejar activos a nuestros herederos y seres queridos. El ejemplo de Hoffman es también una llamada de atención a la asombrosa necesidad de tales consejos de planificación patrimonial en el contexto de la transferencia nacional de riqueza a corto y largo plazo de $ 58 trillones que comenzó en 2007 y continuará hasta 2061, según un nuevo informe. ( Para la lectura relacionada, vea: Top 7 Errores de planificación de sucesión.)

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Al no establecer algún tipo de fideicomiso, Hoffman no solo aumentó la cantidad de impuestos que su patrimonio pagará al IRS, sino que le quitó el control potencial de su patrimonio para enviar su riqueza a organizaciones benéficas e instituciones él admiraba Uno de los grandes actores estadounidenses de los últimos 20 años, Hoffman muy probablemente hubiera querido usar su patrimonio para poner su sello en una organización de arte o escuela de actuación que ayudó a formar su talento y su carrera.

La próxima transferencia de riqueza en el período de cinco y media décadas cubierto por el informe es asombrosa. De los $ 58 trillones en riqueza de los Estados Unidos que se aprobarán, el total potencial para la caridad es de $ 26 trillones, según el informe.

Eso significa que el 45% de la riqueza total transferida podría destinarse a donaciones benéficas. ( Para la lectura relacionada, ver: 6 Planificación de sucesiones deben .)

Edad de oro de la filantropía

titulada "Una edad de oro de la filantropía todavía atrae: transferencia nacional de riqueza y potencial para la filantropía" el informe fue realizado por John Havens y Paul Schervish para el Centro de Riqueza y Filantropía.

El informe proporciona datos basados ​​en una variedad de escenarios de crecimiento. Las cifras citadas aquí provienen de un período de 55 años, de 2007 a 2061, en dólares ajustados por inflación de 2007. Las cifras también se calculan sobre la base de un escenario de crecimiento anual del 2%, que algunos economistas creen probable en al menos el corto plazo. Desde el final de la Segunda Guerra Mundial hasta el 2007, sin embargo, la economía ha crecido a una tasa real de más de 3. 3% anual, y durante ese tiempo la riqueza de los hogares ha crecido casi a la misma velocidad. Por lo tanto, la transferencia de riqueza a organizaciones benéficas podría ser mayor si la economía de EE. UU. Vuelve a la forma que mostró durante décadas antes de la gran recesión.

Los estadounidenses son personas generosas a las que tampoco les gusta pagar impuestos. La posible transferencia de riqueza a la caridad demuestra este punto, con $ 20. 6 billones de donaciones totales de por vida y $ 5. 4 billones en legados caritativos.

¿Adónde irá este dinero, particularmente cuando los ricos cada vez hacen más planes para sus activos como parte de un patrimonio general o un plan heredado mientras aún viven? ( Para la lectura relacionada, ver: Fundamentos de planificación patrimonial .)

Ganadores de transferencia de riqueza

"Las transferencias realizadas durante este período de la vida a menudo implican donaciones a organizaciones sin fines de lucro, fundaciones familiares, donantes fondos asesorados y fideicomisos caritativos ", según el informe. Las transferencias de riqueza "presentan una oportunidad para que el posible donante asigne cantidades aún mayores de lo normal a una amplia gama de causas caritativas y experimente los resultados de estos obsequios durante su vida", concluye el informe. ( Para obtener más información, consulte: Reduzca su factura de impuestos con fondos asesorados por donantes .)

Desde el punto de vista de la organización benéfica a punto de recibir tal generosidad, esta tendencia significa que reciben una cantidad creciente de la riqueza antes que si la transferencia fuera de una herencia. Además, el donante rico normalmente planifica tales donaciones con años de anticipación. En otras palabras, una planificación temprana por parte del donante significa recibir anticipadamente para la organización caritativa. ( Para obtener más información, consulte: Diferencias entre fundaciones privadas y organizaciones benéficas públicas .)

Por lo tanto, una gran cantidad de riqueza se transferirá a organizaciones benéficas. Pero hay muchos errores que las personas pueden cometer, y las celebridades sirvieron recientemente de ejemplo. Aquí hay algunas reglas rápidas para usar cuando se considera una donación caritativa, teniendo en cuenta los cambios que se iniciaron el año pasado debido a la Ley de Alivio al Contribuyente estadounidense de 2012. ( Para obtener más información, consulte: Top 8 Errores de planificación del patrimonio < .) - La documentación de la donación es de suma importancia. Debe obtener todos los documentos necesarios de la organización benéfica o sin fines de lucro para que pueda reclamar la deducción caritativa.

- La escalada récord en el mercado bursátil podría estar desacelerándose. Considere las acciones que han publicado grandes ganancias y es muy apreciada como una posible donación de caridad. Esto se debe a que los contribuyentes pueden recibir una deducción del valor razonable de las acciones que ha visto ganancias sin recibir un impacto de los impuestos sobre las ganancias de capital o los ingresos netos de inversión.Una nota importante: las acciones deben ser propiedad de al menos 12 meses antes de las donaciones.

- Haga su tarea y use el sentido común: verifique el estado exento de impuestos de la organización benéfica.

- Y si cumple con los requisitos, puede ahorrar impuestos sobre la renta haciendo una donación caritativa de su Cuenta de jubilación individual.

The Bottom Line

Los próximos cincuenta años podrían ser una edad de oro para las donaciones caritativas en los Estados Unidos. Es probable que al menos considere dejar dinero a una organización benéfica o sin fines de lucro. Si lo desea, asegúrese de tener el plan adecuado.