Utilizando el seguro de vida para hacer donaciones de caridad

REGALANDO ESTAS 100 TORTAS EN LA CALLE / Juan de dios Pantoja (Marcha 2024)

REGALANDO ESTAS 100 TORTAS EN LA CALLE / Juan de dios Pantoja (Marcha 2024)
Utilizando el seguro de vida para hacer donaciones de caridad
Anonim

Millones de estadounidenses realizan donaciones de dinero en efectivo y propiedades a las organizaciones benéficas de su elección cada año. Sin embargo, aunque estas donaciones pueden proporcionar deducciones fiscales valiosas, muchos donantes desean que puedan hacer más por las organizaciones benéficas que aman y apoyan. Por lo tanto, algunos donantes deberían considerar usar sus pólizas de seguro de vida como un medio más eficaz de aprovechar el apoyo que brindan. En muchos casos, este puede ser el activo más efectivo y conveniente que pueden ofrecer. Sin embargo, hay algunas maneras diferentes en que esto se puede hacer. Este artículo examina los diversos métodos de donaciones de seguro de vida y sus ventajas.

Jinetes de donaciones benéficas
Los jinetes benéficos son una adición relativamente nueva a la familia de jinetes disponibles en las pólizas de seguro de vida modernas. Por ejemplo, estos pasajeros pueden vincularse a pólizas con valores nominales de más de $ 1 millón y luego pagar un 1-2% adicional del valor nominal de la póliza a una organización benéfica elegible a elección del titular de la póliza, aunque a veces existen limitaciones sobre el máximo permitido cantidad de regalo Además, estos pasajeros normalmente no tienen ningún costo adicional y, a menudo, no aumentan la prima ni reducen el valor en efectivo ni el beneficio por fallecimiento de la póliza. Estos pasajeros eliminan efectivamente la necesidad de crear, pagar y administrar fideicomisos de regalo por separado hasta la muerte del asegurado.

Una vez que el usuario ha sido agregado, el asegurado no necesita ninguna otra acción. Estos jinetes tienen algunas limitaciones; quizás la más grande es la gran cantidad de protección que debe comprarse para poder usarlos. Cualquier organización benéfica elegida también debe ser una organización benéfica calificada 501 (c) 3 que cumpla con la definición del IRS de una organización sin fines de lucro. Además, asegúrese de que la organización caritativa realmente acepte su póliza de seguro de vida. Algunos tipos de políticas, como las políticas de término, a menudo son rechazadas por estas organizaciones.

Donaciones de pólizas
Aunque esta estrategia es un poco más complicada que simplemente comprar un donante de regalos, las donaciones de pólizas también proporcionan un beneficio mucho mayor para el donante y para la organización benéfica. Regalar una póliza de seguro de vida puede reducir en gran medida la herencia imponible del donante, lo que puede ahorrar miles de dólares en impuestos sobre el patrimonio para contribuyentes de altos ingresos. Regalar una póliza también puede generar una deducción del impuesto sobre la renta actual del valor justo de mercado de la póliza. Por supuesto, esta deducción puede ser bastante significativa en algunos casos. (Para conocer los conceptos básicos de las donaciones, lea Deducir sus donaciones )

Quizás lo más importante es que la organización benéfica recibirá el monto total de la póliza cuando fallezca el asegurado. Esto generalmente va a ser muchas veces la cantidad que recibirían de cualquier piloto, y puede representar una ganancia inesperada sustancial.Sin embargo, el costo para el donante será solo una pequeña fracción de ese monto cada año, y cualquier prima pagada después de la fecha del regalo también será deducible.

Tampoco hay límite en el tamaño de la póliza que puede ser donada, ya que las donaciones caritativas no tienen límite máximo para el impuesto a la herencia. Esta estrategia tampoco impide la actual estrategia de inversión del donante y también puede proporcionar una forma útil de deshacerse de una política no deseada que originalmente se adquirió para cubrir una necesidad que ya no existe.

Nombrar a una organización benéfica como beneficiario
Nombrar a la organización benéfica de su elección como beneficiario de su póliza de seguro de vida es la forma más sencilla de proporcionarle a una organización benéfica los beneficios por fallecimiento de una póliza, aunque no ofrece el impuesto a la renta ventajas que vienen con regalar una política. Sin embargo, aún reduce el patrimonio del donante por el monto del beneficio por fallecimiento. Los donantes que no están seguros de cómo quieren distribuir sus activos después de la muerte pueden enumerar una organización benéfica como un beneficiario revocable si así lo desean. Esto les da flexibilidad en la planificación futura en caso de que cambie su situación financiera.

Nombrar a una organización benéfica como beneficiario también asegura la privacidad de la transacción, lo que puede ser importante para los donantes que desean mantener sus intenciones de regalar en secreto de sus familias u otros herederos. La transferencia de activos de un contrato de seguro también es absolutamente incontestable, por lo que cualquier persona impugnando la liquidación del patrimonio puede detenerla. Además, el donante permanece en posición de cambiar al beneficiario antes de su muerte. Si el donante decide dejar de pagar las primas, la organización benéfica puede optar por continuar el proceso o puede permitir que la política caduque.

Dividendos de política de regalos
Aunque los dividendos de las pólizas no proporcionarán la misma cantidad de beneficios a una organización benéfica que las otras estrategias discutidas, es posible que los asegurados reciban los dividendos pagados en efectivo en sus pólizas de seguro de vida y los donen para la caridad. Los dividendos donados son deducibles de la misma manera que las primas pagadas en una póliza de talento, y esta estrategia no requiere ningún desembolso de efectivo adicional del donante. Las empresas también pueden implementar esta estrategia de manera efectiva como una política de donaciones para realizar beneficios impositivos y comunitarios.

Conclusión
Los donantes que desean aprovechar sus donaciones en efectivo a la caridad pueden usar el seguro de vida como un medio excelente para lograr su objetivo. Al obsequiar directamente una política o nombrar a una organización benéfica como beneficiaria, pueden proporcionar la caridad de su elección con una gran suma de dinero que puede proporcionar un legado duradero para una causa en la que creen. Los donantes deben considerar el uso de jinetes benéficos en sus pólizas de seguro de valor en efectivo para proporcionar al menos un pequeño regalo si es posible. Para obtener más información sobre el uso del seguro de vida como una herramienta de regalos, consulte a su agente de seguros o asesor financiero. (Para obtener más información, consulte Regalar sus activos de jubilación a organizaciones benéficas .)