Depende.
En general, si usted es el cónyuge del propietario de Roth IRA y usted es el único beneficiario principal, puede tratar el Roth IRA como propio. Esto significa que no necesitarías tomar distribuciones a menos que quisieras hacerlo.
Si no es el cónyuge sobreviviente del propietario de Roth IRA, sus opciones son las siguientes:
- Distribuya el saldo completo antes del 31 de diciembre del quinto año siguiente al año en que falleció el propietario de Roth IRA.
- Distribuya los activos sobre su expectativa de vida individual. Según esta opción, las distribuciones deben comenzar antes del 31 de diciembre del año siguiente al año en que falleció el propietario de Roth IRA.
Para estar seguro, consulte el acuerdo de Roth IRA y la declaración de divulgación para determinar sus opciones, ya que el custodio de IRA puede limitar sus opciones. Por ejemplo, algunos custodios limitan las opciones de distribución para los beneficiarios a la opción de cinco años.
Para obtener más información, consulte Activos del plan de jubilación heredado: Parte 1 y Parte 2 .
Pregunta respondida por Denise Appleby , CISP, CRC, CRPS, CRSP, APA
Mi certificado de depósito (CD ) acaba de madurar y tengo la intención de contribuir $ 10, 000 a mi cuenta Roth IRA actual. La persona que hace mis impuestos no puede decirme por qué no puedo hacer una contribución tan grande a excepción de mis bajos ingresos: soy un veterano discapacitado en
Su contribución Roth IRA no puede superar los $ 4,000. anualmente. Si tiene al menos 50 años antes del 31 de diciembre de 2005, puede contribuir con $ 500 adicionales, con lo que su límite anual de contribución es de $ 4, 500. Sin embargo, si su ingreso anual es inferior a $ 4,000, su contribución no puede ser más alto que tu ingreso.
Detuve las distribuciones de mi cuenta de jubilación mientras estaba bajo la Regla 72 (t). ¿Esto tendrá algún efecto en futuras distribuciones que tome? ¿Estoy sujeto a la multa del 10%?
Si un individuo modifica un pago periódico sustancialmente igual (SEPP), incluyendo descontinuar el SEPP antes del final del período de SEPP aplicable o aumentar o disminuir la cantidad requerida de una manera que no está permitida por las regulaciones, todos de la multa del 10% (impuesto adicional) eximida bajo la Regla 72 (t) vence.
Estoy en el segundo año de tomar distribuciones SEPP de mi IRA. ¿Puedo transferir algunos de los fondos a una IRA nueva con diferentes opciones de inversión?
La orientación más reciente emitida por el IRS y el Departamento del Tesoro es la Resolución de Ingresos 2002-62. Existe un desacuerdo en el campo sobre la definición de cuenta en lo que se refiere a los "cambios en el saldo de la cuenta" en esta resolución y ambas partes hacen argumentos convincentes.