No te sientas mal. Todos cometemos errores. La buena noticia es que puede tener algo de tiempo para hacer las correcciones adecuadas.
El IRS le proporciona una extensión automática de seis meses para corregir el exceso de contribuciones si presenta su declaración de impuestos federales antes de la fecha límite del 15 de abril. Esto significa que su cónyuge puede tener hasta mediados de octubre para corregir el exceso de contribución. En caso de que la contribución excedente permanezca en la cuenta Roth IRA después de esta fecha límite, su cónyuge adeudará al IRS una multa del 6% sobre la contribución en exceso. Este 6% se evalúa por cada año que el exceso permanece en el IRA.
Para corregir una contribución excedente de Roth IRA, la contribución excedente debe eliminarse de la cuenta Roth IRA junto con las ganancias (o menos cualquier pérdida). El custodio de IRA puede exigirle a su cónyuge que complete un formulario de solicitud de distribución (o la devolución del pedido excedente). Algunos conserjes lo ayudarán a calcular las ganancias de la contribución excedente. Si esta es la única contribución realizada a la cuenta, calcular las ganancias será fácil. En general, las ganancias se determinarán restando (del saldo actual) cualquier tarifa y la cantidad que se contribuyó.
El exceso de corrección se informará a su cónyuge y al IRS en el Formulario 1099-R. Si el exceso de contribución se está corrigiendo en el año en curso, el 1099-R se enviará por correo a su cónyuge el siguiente enero. No es para preocuparse. El IRS no requiere que adjunte el Formulario 1099-R a su declaración de impuestos a menos que tenga impuestos federales retenidos de la (s) distribución (es) que se informan. Cualquier ganancia estará sujeta a impuestos en el año actual (el año para el cual se realizó la contribución), lo que significa que si ya presentó su declaración federal de impuestos, es posible que deba presentar una declaración enmendada para incluir cualquier ganancia. Esto se denotará con una "P" en
de la Forma 1099-R.
Es posible que desee consultar con su profesional de impuestos para asegurarse de que se cumplan todos los requisitos.
Denise Appleby respondió esta pregunta. (Comuníquese con Denise)
Mi tío murió recientemente. Él designó a mi madre y padre como sus beneficiarios en 1997, después de su divorcio, y no hizo ningún cambio después de que se volvió a casar en 2000. El cónyuge actual de mi tío ahora está luchando por dinero del plan. Tiene una pierna t
Depende. Si el plan de jubilación es un plan calificado, entonces el administrador del plan se referirá al documento del plan para determinar quién es el beneficiario designado. El documento del plan explica las reglas a las que está sujeto el plan calificado. Generalmente, los planes calificados estipulan que el cónyuge sobreviviente del fallecido es el beneficiario a menos que el cónyuge sobreviviente haya firmado una renuncia que permita lo contrario.
Mi cónyuge es el principal beneficiario de mi IRA. También tengo un beneficiario contingente. ¿Puede mi cónyuge aún transferir mis activos IRA libres de impuestos a su propia cuenta IRA?
Un cónyuge que es el único beneficiario principal de una IRA siempre puede tratar la IRA como propia. El beneficiario contingente en una IRA nunca se toma en consideración a menos que el beneficiario primario fallezca antes que el propietario de IRA, o el beneficiario principal renuncia a los activos.
Si un propietario de IRA muere después de comenzar las distribuciones mínimas requeridas (RMD) pero el cónyuge tiene menos de 70. 5, ¿puede el cónyuge pasar el IRA a su cuenta IRA y detenerse? RMD hasta los 70 años. 5?
Si el propietario del IRA muere después de la fecha de inicio requerida (RBD) y su beneficiario es su cónyuge, el beneficiario del cónyuge puede: Comenzar las distribuciones de defunción antes del 31 de diciembre del año siguiente al año en que el IRA dueño muere En este caso, las distribuciones se deben calcular utilizando la mayor esperanza de vida restante del fallecido o la esperanza de vida del cónyuge.