Primero, algunos antecedentes: durante los dos primeros años después de que se establece una IRA SIMPLE, los activos que se mantienen en SIMPLE no se deben transferir ni transferir a otro plan de jubilación. Este período de dos años comienza el primer día en que el empleador deposita una contribución al SIMPLE IRA. Después del período de dos años, los activos en una SIMPLE IRA pueden transferirse a otro plan de jubilación elegible por medio de una transferencia, una reinversión (incluida una reinversión directa) o una conversión Roth.
Las distribuciones que ocurren durante el período de dos años están sujetas a una penalización de distribución anticipada del 25% si el propietario del SIMPLE IRA es menor de 59 años. 5 cuando se produce la distribución. Sin embargo, si se aplica una excepción, se renuncia a la multa del 25%. Las distribuciones que se producen cuando el titular de SIMPLE IRA tiene 59 años de edad o más no están sujetos a la penalización por distribución anticipada, incluso si la distribución se produce dentro del período de dos años.
En relación con su pregunta, no tengo conocimiento de ninguna excepción de divorcio a la regla de los dos años. Sin embargo, hay buenas noticias: el período de espera de dos años no se aplica a las transferencias o transferencias entre dos IRA SIMPLE.
El empleador puede permitir que el cónyuge que recibe los activos establezca una IRA SIMPLE. Por lo general, todo lo que se requiere para que el cónyuge establezca el SIMPLE es una copia del Formulario 5304-SIMPLE o 5305-SIMPLE que el empleador completó para establecer el acuerdo SIMPLE IRA de ICE y el custodio SIMPLE del IRA. El acuerdo de adopción SIMPLE IRA debe ser completado por el cónyuge que recibe los activos. El custodio determina si se requiere una autorización / confirmación por escrito del empleador para establecer el SIMPLE para el cónyuge. Los activos pueden transferirse al SIMPLE establecido para el cónyuge.
(Para obtener más información sobre la transferencia de activos IRA, consulte Cómo obtener un divorcio? - Comprenda la regla de dividir los activos del plan , Cómo mover los activos del plan? y Recibiendo un Formulario Inesperado 1099-R .) Denise Appleby respondió esta pregunta (Comuníquese con Denise)
Mi certificado de depósito (CD ) acaba de madurar y tengo la intención de contribuir $ 10, 000 a mi cuenta Roth IRA actual. La persona que hace mis impuestos no puede decirme por qué no puedo hacer una contribución tan grande a excepción de mis bajos ingresos: soy un veterano discapacitado en
Su contribución Roth IRA no puede superar los $ 4,000. anualmente. Si tiene al menos 50 años antes del 31 de diciembre de 2005, puede contribuir con $ 500 adicionales, con lo que su límite anual de contribución es de $ 4, 500. Sin embargo, si su ingreso anual es inferior a $ 4,000, su contribución no puede ser más alto que tu ingreso.
Tengo 59 (no 59. 5) y mi esposo tiene 65 años. Hemos participado en una IRA SIMPLE con nuestra empresa durante más de dos años. ¿Podemos convertir el SIMPLE IRA en un Roth IRA? Si podemos convertir, ¿tenemos que pagar impuestos sobre el dinero SIMPLE IRA colocado en el Roth? Son t
Durante los dos primeros años después de que se establece una IRA SIMPLE, los activos mantenidos en SIMPLE IRA no deben transferirse ni transferirse a otro plan de jubilación. Como ha cumplido el requisito de dos años, sus activos SIMPLE IRA se pueden convertir en Roth IRA.
Si un empleado cubierto por un SIMPLE abandona a su empleador dentro del período de dos años y su nuevo empleador no tiene un SIMPLE, ¿qué le sucede al plan? ¿Puede el empleado renovarlo sin penalización o conservarlo en la empresa anterior hasta que los dos años vencen
Si un empleado cubierto por un SIMPLE abandona a su empleador dentro del período de dos años y su nuevo empleador no lo hace? tener un SIMPLE, ¿qué le sucede al plan?