Una mirada hacia la creación de un fondo fiduciario con ETF (VCIT, SDIV)

Una mirada hacia la creación de un fondo fiduciario con ETF (VCIT, SDIV)

Un fideicomiso se puede financiar con una variedad de diferentes tipos de activos. Las inversiones tales como acciones, bonos, fondos mutuos y fondos cotizados en bolsa (ETF) se pueden usar fácilmente para financiar un fideicomiso titulando una cuenta de corretaje en consecuencia. Además, los bienes inmuebles y otros activos coleccionables se pueden mantener dentro de un fideicomiso, pero se deben titular cuidadosamente para evitar problemas de legalización. Los ETF son inversiones excelentes para usar dentro de un fideicomiso debido a la diversificación y la eficiencia tributaria que pueden brindar.

Se crea un fideicomiso como una entidad legal que permite a su creador poner condiciones sobre cómo se distribuyen ciertos activos a su muerte. Esencialmente, la creación de un fideicomiso permite al otorgante tener el control de la tumba. El otorgante crea el fideicomiso y estipula quién tiene el control y cómo se distribuirán los activos. A diferencia de un testamento, un fideicomiso no tiene que pasar por sucesiones y es una herramienta útil para fines de planificación patrimonial. Hay dos tipos de fideicomisos: revocables e irrevocables. Un fideicomiso revocable le permite al otorgante cambiar las estipulaciones del fideicomiso durante su vida. Sin embargo, un fideicomiso revocable no recibe el mismo tratamiento de patrimonio y acreedor como un fideicomiso irrevocable. Un fideicomiso irrevocable primero se establece por el otorgante, que luego renuncia al control. Esto permite que los activos dentro del fideicomiso irrevocable se mantengan fuera de los activos personales del otorgante y gravados como su propia entidad.

¿Por qué utilizar ETF en un Fideicomiso?

Cuando se trata de elegir las inversiones apropiadas dentro de un fideicomiso, primero debe entenderse el objetivo final del fideicomiso. Quien tiene el control del fideicomiso, conocido como el fideicomisario, tiene la responsabilidad fiduciaria de tomar decisiones financieramente sólidas que redunden en el mejor interés del fideicomiso. Los ETF son excelentes herramientas de inversión para ayudar a asistir a cualquier fiduciario a alcanzar los objetivos de la confianza. Los ETF son cestas diversificadas de inversiones diseñadas para reflejar un índice o punto de referencia. Un ETF es también una de las soluciones de inversión de menor costo disponible y es significativamente menos costoso que los fondos mutuos o anualidades.

Otro beneficio adicional que los ETF tienen sobre los fondos mutuos es la tributación. Los fideicomisos pueden ser gravados en un soporte que es mucho más alto que el grupo impositivo de un individuo. Los fondos mutuos a menudo emiten distribuciones de ganancias de capital a sus accionistas. Cuando se mantiene en un fideicomiso, genera impuestos más altos e innecesarios que podrían erosionar el capital. Los ETF no emiten distribuciones de ganancias de capital y solo se gravan cuando los dividendos se emiten o se compran y venden como ganancias o pérdidas de capital.

Fideicomisos de pago de ingresos

La mayoría de los fideicomisos están diseñados para preservar el capital para las generaciones futuras sin proporcionar ningún ingreso a los beneficiarios del fideicomiso.Un fideicomiso diseñado para este fin se puede diseñar utilizando ETF. Vanguard ofrece un ETF de Bonos Corporativos de Término Intermedio (NYSEARCA: VCIT VCITVgrd Intrm-Trm87. 84 + 0. 06% Creado con Highstock 4. 2. 6 ) que puede mantener el principio a través del método fijo. mercado de ingresos. El fondo invierte principalmente en bonos corporativos de grado de inversión y, hasta el 8 de julio de 2016, tuvo un rendimiento de 2. 87%. El fondo también es muy económico, con una relación de gastos de 0. 1%.

Los inversores que buscan exposición al mercado de valores con el deseo de recibir un dividendo tienen muchas opciones dentro del mundo ETF. Global X Funds ha creado un ETF llamado SuperDividend ETF (NYSEARCA: SDIV SDIVGlobal X Supdiv21. 25-0. 19% Creado con Highstock 4. 2. 6 ). A partir del 30 de junio de 2016, el fondo tuvo un rendimiento de 7. 67% e invirtió en las 100 acciones más altas que pagan dividendos en el mundo, con un índice de gastos de 0. 58%. Esta es una buena cartera para la revalorización del capital vinculada con el mercado de valores, pero que busca maximizar las necesidades de ingresos actuales.

Fideicomisos de crecimiento

Algunos fideicomisos no están diseñados para pagar ingresos a los beneficiarios, sino que están más orientados a la revalorización del capital, permitiendo que los fondos se transfieran a las generaciones futuras. El State Street SPDR S & P 500 ETF (NYSEARCA: SPY SPYSPDR S & P500 ETF Trust Units258. 70 + 0. 10% Creado con Highstock 4. 2. 6 ) es el ETF más popular del mundo y está diseñado para reflejar el índice S & P 500. Al 30 de junio de 2016, el fondo había producido un rendimiento promedio de 10 años de 7. 32% para sus inversionistas.

Los inversores que busquen una oportunidad de crecimiento podrían recurrir al iShares NASDAQ Biotechnology ETF (NYSEARCA: IBB IBBiSh Nasdaq Biot316. 64-0. 07% Creado con Highstock 4. 2. 6 ). El fondo invierte en 188 empresas de biotecnología y farmacéuticas con base en los Estados Unidos para una relación de gastos de 0. 48%. Al 30 de junio de 2016, el fondo produjo un rendimiento promedio de 10 años de 13. 68% para sus inversionistas.