Toda la atención centrada en los Papeles de Panamá puede haberle hecho sentir más curiosidad acerca de la banca extraterritorial. Tal vez incluso ha estado pensando en tomar la ruta del "inversionista sofisticado" y esconder algo de su dinero en el extranjero, pero ha dudado porque no quiere terminar en problemas con el IRS. La banca extraterritorial puede tener el encanto de algo de una película de espionaje, pero en realidad es mucho más aburrido y mundano de lo que parece.

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Cómo funciona la banca offshore

Primero, recorten todas las palabras al estilo de películas como "escondite", "ocultar" o incluso "cuenta bancaria extraterritorial". "Usar los servicios de un banco fuera de su país de origen no es ilegal. Y aunque el término "offshore" literalmente se aplica en algunos casos, como las Bahamas, si está haciendo negocios con Canadá, es probable que pueda conducir allí.

La práctica no es solo para los ricos. Algunos bancos extranjeros tomarán tan solo $ 300 de su dinero e iniciarán una cuenta. Al igual que los bancos en todas partes, los extranjeros establecen los mínimos de su cuenta y otros términos relacionados con las cuentas de los clientes. (Consulte también: Cómo abrir y acceder a una cuenta bancaria externa .)

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Por otro lado, algunos bancos extranjeros no harán negocios con ningún cliente extranjero porque hay mucho más cumplimiento que lo acompaña. La Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económicos (OCDE) y la Organización Mundial del Comercio (OMC) tienen reglas que requieren que los bancos informen sobre sus clientes extranjeros. Cada país cumple con estas leyes de manera diferente. Algunos países no cumplen en absoluto.

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¿Qué pasa con las cuentas bancarias suizas?

Probablemente haya oído hablar de la famosa "cuenta bancaria suiza", esa cuenta parecida a la de James Bond que pone el dinero de las personas ricas fuera del alcance del gobierno de su propio país, como el IRS, por ejemplo. Es cierto que los suizos tienen estrictas leyes de privacidad. Y en el pasado, los bancos suizos ni siquiera tenían nombres asociados a las cuentas. Pero Suiza acordó entregar información a los gobiernos extranjeros sobre sus titulares de cuenta, lo que efectivamente pone fin a cualquier evasión fiscal que podría haber surgido al tener una cuenta cuando el titular de la cuenta no la denunció.

Los beneficios de una cuenta en el extranjero

La evasión de impuestos no era la única razón para tener una cuenta en un banco suizo. Hay muchas razones legítimas para mantener el dinero fuera de su país de origen. Primero, está el tratamiento fiscal. En muchos países, puedes ganar dinero libre de impuestos. ¿Cómo le gustaría poner su dinero a trabajar en otro país, ganar algunas ganancias de capital gordo y pagar cero impuestos a ese país? Eso es técnicamente posible cuando mueve su dinero fuera de la costa.

Incluso los Estados Unidos lo permiten. En los últimos años, los Estados Unidos se han convertido en uno de los paraísos fiscales favoritos del mundo.Estados como Nevada, Wyoming y Dakota del Sur ahora poseen una gran cantidad de dinero extranjero, pero la razón no es principalmente para el tratamiento fiscal favorable.

Una de las principales ventajas de lugares como Estados Unidos, Suiza y otras naciones desarrolladas es su estabilidad. Las personas que viven en naciones con trastornos políticos y económicos temen que su dinero, así como sus vidas, puedan estar en peligro. ¿Qué pasa si la economía se derrumba? ¿Qué pasa si hay una guerra civil? ¿Qué pasa si su gobierno los persigue por alguna razón? Si su dinero se mantiene en el extranjero, es más difícil para su propio gobierno aprovecharlo.

Las cuentas bancarias en el extranjero también brindan a los titulares de cuentas más oportunidades para invertir a nivel internacional, y sirven como una cobertura de divisas contra un posible colapso en su moneda local. Menos importante pero notable, debido a las tasas de cambio de divisas: en otros países puede ser visto como un gran apostador y obtener los beneficios que conlleva ser parte de la clientela adinerada, aunque en los Estados Unidos, es posible que no lo vean ni lo traten de esa manera.

Tenga en cuenta que no está fuera del alcance de los impuestos de los EE. UU. Si gana o retiene dinero en el extranjero. El IRS requiere que los estadounidenses presenten el formulario del IRS conocido como el FBAR que declara cualquier dinero que exceda $ 10,000 en el agregado que se mantiene en cuentas extranjeras. Existe una exclusión del impuesto a la renta percibida en el extranjero por dinero que gana en el extranjero (haga clic aquí para obtener información del IRS), pero el resto está sujeto a impuestos.

¿Qué lo hace ilegal?

No hay nada ilegal en establecer una cuenta extraterritorial a menos que lo haga con la intención de evadir impuestos. La Ley de Cumplimiento Tributario de la Cuenta Extranjera (FATCA) exige a los bancos de todo el mundo que informen sobre los saldos y cualquier actividad de ciudadanos estadounidenses al IRS o que enfrenten multas. (Véase también: Implicaciones fiscales de abrir una cuenta bancaria en el extranjero .)

Algunas empresas estadounidenses que poseen dinero extranjero afirman que utilizan un equipo de abogados para asegurarse de que las personas y las empresas informan de su actividad extranjera a su país de origen de manera adecuada y legal.

Inevitablemente, habrá personas que usarán el sistema para obtener ganancias ilegales. Alrededor de cientos de millones en fondos ilícitos fluyen a través de los Estados Unidos, según las Naciones Unidas. Según los informes, Suiza todavía se guarda silencio acerca de una cantidad significativa de dinero secreto.

The Bottom Line

Tener dinero en una cuenta bancaria offshore no es ilegal, pero tampoco está exento de impuestos. Siempre que vayas a la costa por motivos comerciales legítimos, como los descritos anteriormente, puedes sentirte cómodo y decirles a todos tus amigos que tienes una de esas cuentas bancarias "secretas", aunque en realidad no es secreta. en absoluto. (Véase también: ¿Debería abrir una cuenta de ahorro extranjera?)