Desde que se crearon Cuentas de Ahorro de Salud (HSA) en 2003 como parte de la Ley de Medicamentos Recetados, Mejora y Modernización de Medicare, se han convertido en una opción cada vez más popular para consumidores y empleadores que buscan administrar sus costos de atención médica. . Las HSA combinan planes de seguro de salud de deducible alto con cuentas de ahorro favorables a los impuestos. Con un plan de salud de deducible alto (HDHP), generalmente paga menos cada mes en primas, y el dinero en la cuenta de ahorros se utiliza para ayudar a pagar los costos de atención médica antes de que se alcance el deducible. Las contribuciones a la HSA son deducibles de impuestos, y los retiros son libres de impuestos cuando se utilizan para pagar gastos médicos calificados, incluidos los dentales y de la visión, gastos que muchos planes de seguro de salud tradicionales pueden no cubrir. Aquí, respondemos las preguntas que pueda tener sobre las Cuentas de ahorro de salud y cómo funcionan.

¿Quién puede abrir una cuenta de ahorros de salud?

Según las pautas federales, puede abrir y contribuir a una HSA si usted:

• está cubierto por un plan de salud de deducible alto el primer día del mes (consulte la siguiente pregunta)
• No está cubierto por cualquier otro plan que no pertenezca a HDHP (con algunas excepciones para ciertos planes con cobertura limitada, como dental, de la vista y discapacidad)
• No están inscritos en Medicare
• No son reclamados como dependientes en la declaración de impuestos de otra persona

¿Qué es un plan de salud de deducible alto?

Como su nombre lo indica, los planes de salud de alto deducible (HDHP) son planes de seguro médico con deducibles altos. El IRS establece pautas cada año que se ajustan por inflación. Para 2014, todos los HDHP deben tener un deducible mínimo de $ 1, 250 para individuos y $ 2, 500 para familias, y el desembolso máximo (incluidos deducibles, copagos y coseguro, pero no primas) no puede exceder $ 6 , 350 para individuos y $ 12, 700 para familias.

¿Cuánto dinero puedo aportar cada año?

El IRS establece límites que determinan el monto combinado que usted, su empleador y cualquier otra persona pueden contribuir a su HSA cada año. Para 2014, las cantidades máximas de contribución son $ 3, 300 para individuos y $ 6, 550 para cobertura familiar. Puede agregar hasta $ 1 000 más como contribución de "recuperación" si tiene 55 años o más al final de su año tributario. Las contribuciones se informan en el formulario 8889 del IRS y en el formulario 1040.

¿Cómo puedo usar el dinero?

Los fondos en su HSA se pueden usar para pagar gastos médicos calificados incurridos por usted, su cónyuge y sus dependientes. El IRS establece qué es y qué no es un gasto médico calificado, detallado en la Publicación 502 del IRS, Gastos médicos y dentales. En general, los gastos calificados incluyen los montos pagados por el diagnóstico, la cura, la mitigación, el tratamiento o la prevención de enfermedades y los tratamientos por afecciones que afectan cualquier parte o función del cuerpo.Se excluyen los gastos por razones estéticas y los gastos que benefician su salud general (por ejemplo, vacaciones).

¿La atención preventiva está cubierta por un HDHP?

Sí. Según la ley actual de atención médica, la mayoría de los planes deben cubrir ciertos cuidados preventivos sin un deducible o copago. Por lo tanto, aunque su plan tiene un deducible alto, la atención preventiva, como los exámenes físicos anuales, las visitas de rutina y las vacunas de rutina están cubiertas sin costo para usted. Pregúntale a tu proveedor de seguro de salud por una lista actual de servicios preventivos.

¿Qué sucede si uso mis fondos de HSA para un gasto de salud no calificado?

Si retira fondos para gastos no calificados antes de cumplir los 65 años, adeudará impuestos sobre el dinero (se gravará como ingreso) más una multa del 20%. Si tiene más de 65 años o está incapacitado a cualquier edad, deberá impuestos sobre el monto, pero no la penalización.

¿Qué pasa si no uso todo el dinero para fin de año?

Cualquier dinero que esté en su cuenta al final del año permanece en su cuenta para pagar futuros gastos médicos calificados. La cuenta te pertenece a ti; incluso si cambia de planes de seguro de salud, cambia de trabajo o se retira, los fondos permanecen en su cuenta y son suyos para usar.

¿Cómo puedo configurar una HSA?

Necesitará un HDHP antes de que pueda configurar una Cuenta de ahorros para la salud. Una vez que esté en su lugar, puede comunicarse con el departamento de recursos humanos de su empleador si su empleador ofrece HSA. Si no es así, comuníquese con su compañía de seguros médicos para obtener detalles sobre la configuración de una HSA a través de su banco recomendado, o seleccione una institución financiera por su cuenta. Su banco local o unión de crédito puede ofrecer HSA y puede proporcionarle información de inscripción. También puede buscar en línea (pruebe una búsqueda en Internet de "proveedores de HSA"). Una vez que selecciona un banco, el proceso de inscripción es bastante sencillo e implica completar una solicitud y financiar la cuenta. Después de eso, puede comenzar a usar los fondos para gastos médicos calificados.

La línea inferior

HSA vale la pena investigar como una forma de ahorrar dinero en atención médica. Si está considerando uno y actualmente tiene un seguro de salud tradicional, mire si habría ahorrado dinero el año pasado si hubiera tenido una HSA en lugar del plan que tiene ahora. Si su plan no cubre la atención dental o de la vista, y tiene gastos importantes en estas áreas, una HSA podría ser especialmente útil. Por otro lado, si incurre en costos de salud sustanciales para la atención médica estándar, es posible que el Plan de salud de deducible alto requerido para abrir una HSA no sea la opción correcta para usted. Para obtener más información, lea Comparación de ahorros de salud y cuentas de gastos flexibles .