a:

Una persona elegible que tiene 55 años o más al final de su año tributario puede realizar contribuciones complementarias adicionales a su cuenta de ahorros de salud (HSA). El Servicio de Rentas Internas de los Estados Unidos (IRS) establece que un individuo puede calificar para una HSA si está cubierto por un plan de salud de deducible alto, no tiene otra cobertura de salud excepto lo permitido por el IRS, no participa en Medicare y él no se reclama como dependiente de la declaración de impuestos de otra persona.

Cuentas de gastos de salud

Una HSA es una cuenta exenta de impuestos que un individuo calificado puede establecer con un fideicomisario para realizar pagos por ciertos gastos médicos. Un banco, compañía de seguros o cualquier otro fideicomisario aprobado por el IRS puede ayudar a establecer una HSA. Los departamentos de beneficios para empleadores normalmente saben qué administradores están disponibles para las HSA en sus áreas.

Beneficios HSA

Las HSA disfrutan de estados con privilegios fiscales, ya que las contribuciones hechas por un empleador se excluyen de los ingresos brutos del propietario de una HSA. Además, un propietario de HSA puede reclamar una deducción fiscal por las contribuciones hechas por cualquier persona, que no sea su empleador. Las contribuciones de HSA nunca caducan, y los intereses y cualquier otro ingreso de inversión están exentos de impuestos federales. Las distribuciones de una HSA también pueden estar libres de impuestos, siempre que el propietario gaste los fondos en gastos médicos calificados. Finalmente, una HSA se puede portar cuando un propietario de HSA cambia de empleador o se retira.

En 2015, el IRS estableció un límite de contribución anual de $ 3, 350 para una persona con una HSA. La contribución de actualización para los propietarios de HSA de 55 años o más es de $ 1, 000. El IRS ajusta el límite de contribución anual para los cambios en el costo de la vida en los Estados Unidos.