En la actualidad, muchas personas se encuentran fuera de la fuerza de trabajo, algunas por elección, como madres que crían niños pequeños, otras como resultado de despidos y reducciones de personal. Cuando las personas dejan de recaudar un ingreso, a menudo dejan de contribuir a los ahorros de jubilación. Sin embargo, mantener las contribuciones, por pequeñas que sean, puede hacer una gran diferencia en los ahorros totales que una persona logra al momento de jubilarse. El problema es encontrar un vehículo de jubilación más allá de lo que ofrece un empleador que puede ser tan difícil como encontrar el dinero para invertirlo. Afortunadamente, incluso en momentos en que no está ganando un salario fijo, todavía es posible ahorrar para la jubilación, y hay un par de vehículos clave de jubilación disponibles para ayudar.

Solo 401 (k)
El solo 401 (k), también conocido como el independiente 401 (k), es para personas que trabajan por cuenta propia, ya sea como propietarios únicos, contratistas independientes o como miembros de una asociación . Este vehículo es para negocios en los que solo el individuo y su cónyuge son empleados. Las contribuciones a este tipo de 401 (k) se componen de una combinación de diferimientos de empleados y participación de los empleadores en las ganancias. El aplazamiento del empleado tiene un tope de $ 17, 000 para 2012 y $ 17, 500 para 2013.

Para personas mayores de 50 años, hay una contribución adicional de actualización de $ 5, 500 para 2012 y 2013. El componente de participación en los beneficios para un propietario único es el 20% de los ingresos del trabajo por cuenta propia. en un 50% de los impuestos sobre el trabajo por cuenta propia. El componente de participación en las ganancias aumenta al 25% de los ingresos del trabajo por cuenta propia (sin deducciones por impuestos sobre el trabajo por cuenta propia) para las empresas incorporadas. El monto total de contribuciones, diferimientos y participación en las ganancias del plan en 2012 es el menor de $ 50,000 ($ 55, 500 incluyendo la contribución de recuperación) o el 100% de la compensación (excluyendo la contribución de recuperación).

Por ejemplo, supongamos que Mary, una gerente de marketing de 33 años, tuvo un bebé hace unos meses y renunció a su trabajo de tiempo completo para criar a su bebé. Ella quiere mantener sus habilidades al día y ha decidido buscar algún trabajo de consultoría. Si Mary gana $ 20, 000 de ingresos de una propiedad única en 2012, podría ahorrar un total de $ 17, 000 en aplazamientos de empleados. Los planes
Solo 401 (k) deben establecerse antes del 31 de diciembre para que se permitan las contribuciones para el próximo año.

IRA conyugal
Los cónyuges que no trabajan que presentan declaraciones de impuestos conjuntas también tienen la opción de contribuir a una IRA Tradicional o Roth, siempre que sus cónyuges tengan una compensación imponible. La contribución máxima para 2012 para IRA es de $ 5,000 más $ 1,000 adicionales para personas mayores de 50 años. Para 2013, este monto aumenta a $ 5, 500 o $ 6, 500, si tiene más de 50 años.

Por ejemplo, digamos que Joe, de 51 años, perdió su trabajo el año pasado y no ha podido encontrar empleo, pero quiere seguir contribuyendo para su jubilación. Su cónyuge tiene una compensación de su trabajo de $ 50,000 para 2012. Joe podría contribuir con un total de $ 6,000 en 2012 a su cuenta IRA ($ 5, 000 contribución más $ 1, 000 "catch-up").

Tenga en cuenta que el estado civil puede afectar la cantidad de contribuciones permitidas. Si Joe y su esposa presentaran por separado, no podría aportar ninguna cantidad a una IRA para el año porque no tenía ninguna compensación imponible. Si presentaron una solicitud por separado y solo recibió una compensación de $ 2, 000 para el año, su contribución a la IRA se limitará a $ 2, 000.

Las contribuciones a cuentas IRA se pueden realizar hasta el 15 de abril del año siguiente. En otras palabras, si desea hacer una contribución de IRA para 2012, tiene hasta el 15 de abril de 2013.

Cuentas de ahorro de salud (HSA)
Un tercer vehículo de ahorro de jubilación puede ser, sorprendentemente, una cuenta de ahorro de salud ( HSA). Una HSA es una cuenta con ventajas impositivas disponible para personas con planes de salud con deducible alto (HDHP) para el uso en el pago de gastos médicos. Los individuos son los dueños de la cuenta. Para las personas que están empleadas, las contribuciones pueden ser hechas tanto por el empleador como por el empleado. Para aquellos que no están empleados, pueden hacer contribuciones en su propio nombre.

A diferencia de una IRA o 401 (k), donde los ingresos ganados son un requisito, los fondos depositados en una HSA por un empleado pueden provenir de ahorros, dividendos, compensación por desempleo e incluso bienestar. Además, no hay límites de ingresos sobre quién puede contribuir, ya que hay, por ejemplo, Roth IRA. La contribución máxima para 2012 es de $ 3, 100 para un individuo y $ 6, 250 para una familia. Se permiten contribuciones adicionales de $ 1, 000 para personas de 55 años de edad o mayores. Las personas que contribuyen con fondos a la cuenta reciben una deducción "por encima de la línea" en sus impuestos.

Entonces, ¿cómo una cuenta de ahorro médico se refiere a los ahorros de jubilación? Las distribuciones que no se utilizan para gastos médicos se incluyen en los ingresos y están sujetas a impuestos. Existe un impuesto adicional del 10% si estas distribuciones no se deben a muerte o discapacidad o se retiran antes de que el individuo alcance los 65 años. Sin embargo, puede mantener estos fondos en la HSA y comenzar a retirar fondos después de los 65 años. En ese momento, pagaría impuestos sobre las distribuciones al igual que una cuenta IRA tradicional, pero evitaría el 10% adicional. Además del beneficio obvio de ahorrar antes de impuestos para gastos médicos, las contribuciones a estas cuentas pueden servir como una fuente de ingresos una vez que se jubile.

Cuenta de corretaje
Si descubre que ha agotado todas las opciones anteriores y aún tiene más dinero que desea ahorrar para la jubilación, siempre puede hacer contribuciones a una buena cuenta de corretaje gravable. Claro, las ganancias no serán diferidas de impuestos, pero aumentará la cantidad de dinero que le proporcionará una fuente de ingresos durante su jubilación.¿Y no todos queremos que ese bote sea más grande?

The Bottom Line
Como puede ver, existen numerosas oportunidades para ahorrar para la jubilación, incluso si está fuera de la fuerza de trabajo o si participa en ella a tiempo parcial o de manera intermitente. La pregunta más urgente no es si hay vehículos con impuestos diferidos a los que puede contribuir, sino cómo administrará su flujo de caja para ahorrar tanto como necesite para garantizar una jubilación cómoda.

Es imprescindible que hagas tu tarea antes que nada. Nunca sabrá cuánto más podría haber ahorrado si no sabe lo que está gastando actualmente. Haga un seguimiento de sus gastos durante aproximadamente seis meses y descubra qué gastos se pueden reducir para reducir un poco más los ahorros de jubilación. Una vez que haya descubierto cuánto gasta y cuánto puede ahorrar, hable con su asesor fiscal o financiero sobre qué vehículos se adaptan mejor a sus necesidades. ¡El momento de guardar es ahora!