Si pospone sus impuestos porque teme que pueda recibir menos de lo que espera o, peor aún, le debe más de lo que pagó, debe saber que hay una cosa puede hacer hasta el último minuto el 15 de abril para ayudar a reducir sustancialmente los impuestos del año pasado: contribuir a una IRA, o cuenta de retiro de inversión. Dentro de unos años, le agradecerá a su yo más joven por hacer un movimiento inteligente.

Casi todos los que tienen ingresos y tienen menos de 70½ años de edad al final del año son elegibles para invertir en una IRA tradicional. Sin embargo, las deducciones de impuestos pueden ser limitadas para las personas que ya están recibiendo una desgravación fiscal a través del plan de jubilación de un empleador.

(Para otros movimientos de reducción de impuestos de último minuto, vea Movimientos de deducción de último minuto - Antes del 15 de abril .)

Cada vez más, muchos de nosotros no tenemos un plan de jubilación de la compañía , o el tipo de trabajo asalariado a tiempo completo que hace que nuestros ingresos sean predecibles, y nuestros impuestos a toda prueba, de año en año. Alrededor de 53 millones de estadounidenses, o un tercio de todos los trabajadores, ahora se identifican como "autónomos", según un estudio de la Unión de Trabajadores Autónomos. Son contratistas independientes, o "iluminan" después de sus trabajos regulares, o saltan de un proyecto a otro en una serie de contratos a corto plazo. Parte o la totalidad de sus ingresos se pueden pagar sin que se retengan los impuestos, lo que les facilita la compra de la sopa en el momento de la declaración de impuestos. Ahí es donde una cuenta IRA tradicional puede ayudar.

IRA tradicional

Hay dos tipos principales de IRA, el IRA "tradicional" y el Roth (más sobre ambos más adelante), pero si necesita salir de un problema a la hora del impuesto , solo el IRA tradicional puede ayudar.

Eso se debe a que la cantidad que invierte en una cuenta IRA tradicional se resta de su ingreso sujeto a impuestos para ese año. En lo que respecta al IRS, sus ingresos del año se redujeron en esa cantidad. Por supuesto, también desapareció de tu bolsillo, pero al menos recuperarás tu dinero, más las ganancias, una vez que te hayas retirado. Y el IRS obtendrá su parte, cuando retire el dinero.

Aquí hay un ejemplo. Supongamos que es una persona soltera que ganó $ 50,000 en ingresos imponibles el año pasado. La tabla de impuestos de 2014 dice que usted debe $ 8,336. Pero si contribuyó con $ 5,000 a una IRA, sus ganancias imponibles bajan a $ 45,000. Ahora debe $ 7, 113, reduciendo su factura de impuestos en $ 1, 250.

Su IRA puede comenzar como una solución de emergencia para un problema inmediato. Pero, con suerte, continuará contribuyendo de año en año, reduciendo su factura de impuestos y aumentando su cuenta de jubilación cada año de su vida laboral.

Roth IRA

Si no tiene problemas con la factura de impuestos de este año, podría considerar una Roth IRA en su lugar. Aquí está la diferencia:

• Su contribución a una IRA tradicional está en dólares "antes de impuestos".Como se señaló, reduce sus ingresos gravables del año. Después de la jubilación, puede deber impuestos sobre todo el dinero que retira, tanto los dólares originales pagados como los ingresos de inversión que ganó.

• Una IRA Roth requiere el pago en dólares "después de impuestos". Usted paga impuestos sobre los ingresos antes de realizar un depósito y no obtiene ningún beneficio fiscal inmediato. Pero después de que se jubile, su nido completo está libre de impuestos, incluidos los ingresos por inversiones. Hay límites de ingresos para la elegibilidad Roth IRA. Los límites de este año son $ 129, 000 para solteros y $ 191, 000 para parejas.

Ambos tipos de cuentas IRA están concebidas como fondos de ahorro para la jubilación a largo plazo, por lo que existe una penalización impositiva, generalmente del 10%, por retirar el dinero antes de cumplir los 59½ años.

Entonces, si está considerando esto en su tiempo libre o está tomando una última oportunidad fiscal, tenga en cuenta que el verdadero propósito de su IRA es prepararse para una jubilación financieramente cómoda.

Dónde abrir una cuenta

Puede configurar una IRA en casi cualquier banco, corretaje, compañía de fondos mutuos u otra institución financiera. Algunos preparadores de impuestos incluso pueden ofrecer uno, pero la opción más fácil probablemente no sea la mejor. Todo lo que necesita es su firma en la documentación y un cheque para su primera contribución. (Si desea el beneficio fiscal para su declaración de impuestos de 2014, asegúrese de designar que la contribución es para 2014, no 2015.) Ahora, por supuesto, puede encargarse de la mayoría de los detalles, incluidas las contribuciones y los cambios futuros, en línea.

Nota para los procrastinadores incondicionales: si todavía no tiene una relación en línea con su proveedor de IRA, puede llevar varios días finalizar el proceso de transferencia electrónica de dinero.

Límites de contribución

Hay un límite de cuánto puede contribuir anualmente a una IRA tradicional. Para 2014, el límite es de $ 5, 500 para personas menores de 50 años y $ 6, 500 para personas de 50 años o más, o el 100% del ingreso laboral, lo que sea menor. (Los límites en las contribuciones de Roth IRA pueden ser complicados. Aquí está la hoja de trabajo del IRS).

Las personas casadas que presentan una declaración conjunta pueden duplicar esos números. Incluso si un cónyuge no está empleado o tiene muy pocos ingresos, una medida llamada Kay Bailey Hutchison IRA conyugal permite que una pareja casada contribuya $ 11, 000 en 2014. (Son $ 12, 000 si uno de los dos tiene al menos 50 años de edad) y $ 13,000 si ambos tienen 50 años o más.)

¿Cuáles son los honorarios? Y otras preguntas para hacer

Hay dos consideraciones importantes al elegir una cuenta IRA:

• Las tarifas y los costos asociados a la cuenta IRA. Al igual que con cualquier inversión, existen tarifas de comercialización, y pueden variar ampliamente. Debe tener cuidado con los cargos gratuitos que consumen su dinero, como los honorarios de "mantenimiento" o los honorarios "de custodia". Por otro lado, algunas compañías ofrecen ofertas especiales para nuevas cuentas. Verifique si una empresa que está considerando ofrece un incentivo para su negocio. Esta tabla de The Motley Fool compara los costos de IRA que se ofrecen en las principales corredurías en línea

• Las opciones que ofrecen para su inversión.Al igual que con cualquier vehículo de inversión, las opciones son infinitas. Necesita encontrar el tipo de inversión que se sienta cómodo haciendo.

Haga sus elecciones de inversión

Su dinero IRA se puede invertir en fondos mutuos, bonos o acciones individuales. (Consulte Activos calificados para su IRA .) Puede elegir fondos de "crecimiento" arriesgados, o fondos del mercado monetario de crecimiento lento pero seguros. Lo mejor de todo es que puede repartir su dinero mezclando opciones conservadoras y arriesgadas. Obtendrá las declaraciones trimestrales habituales, aunque puede consultar el progreso de sus inversiones en línea en cualquier momento.

Puede cambiar de opinión sobre cómo se invierte su dinero en cualquier momento, y es probable que deba hacerlo periódicamente. Los asesores de inversión instan a las personas a asumir algunos riesgos cuando son jóvenes, y se vuelven más cautelosos a medida que se acercan a la jubilación.

The Bottom Line

Justo ahora, puede estar pensando que no tiene tiempo suficiente para hacer esto correctamente. Piénselo de esta manera: podría resolver un problema impositivo inmediato abriendo una IRA antes del 15 de abril. Ese es un primer paso que podría cambiar su vida a lo largo del camino. Una vez que finalice el tiempo impositivo 2014, puede considerar sus muchas opciones. Puede cambiar sus opciones de inversión o incluso cambiar de proveedor si encuentra una mejor oferta. Lo mejor de todo es que puede configurar pagos automáticos para agregarlos a su nueva cuenta IRA con regularidad, de modo que obtenga la exención de impuestos cada año y los beneficios financieros a largo plazo en el futuro.

El IRS proporciona una cantidad literalmente asombrosa de información sobre IRA y sus implicaciones fiscales en diversas publicaciones. Si está trabajando en sus impuestos ahora, probablemente solo necesite el resumen de los cambios de las normas de este año.